Как фрилансеру платить налоги: Как фрилансеру платить налоги в России: ИП и самозанятость

Налоги с фриланса: как они должны оплачиваться?

Развитие коммуникационных сетей способствовало становлению деятельности фрилансеров. На сегодняшний день фрилансерами по всему миру являются тысячи пользователей Интернета. Фрилансеры получают деньги от различной деятельности в Интернете – участия в играх, конференциях, презентациях и составления отзывов об использовании продукции.

НК регламентирует порядок уплаты от получения доходов таким способом. Отдельного закона о фрилансерской деятельности не существует, поэтому уплата налогов в большинстве случаев осуществляется добровольно. Согласно НК, уплата налогов с доходов физических лиц – это обязанность резидентов РФ, которые получают доход от различной деятельности из источников на территории РФ. Сюда же относится деятельность фрилансеров.

Существует два варианта уплаты налогов от деятельности фрилансера. Первый вариант заключается в составлении и подаче декларации о доходах по окончании отчетного периода. Регистрировать фирму для этого не требуется, в этом случае потребуется уплатить 13% от суммы полученных доходов. Второй вариант заключается в регистрации фирмы или частного предпринимателя, в зависимости от выбранной формы налогообложения ставки по налогу на доходы могут быть разными. Многое зависит от того, каковы обороты деятельности фрилансера. Если он своей работе посвящает все время и извлекает из этого весомую прибыль, стоит задуматься о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Если доходы от деятельности невелики, можно отказаться от уплаты налогов. Однако при обнаружении факта уклонения от уплаты налогов можно получить штраф или иное административное наказание.

В большинстве случаев деятельность фрилансера анонимна, то есть, он не сообщает своих паспортных данных для того чтобы получить прибыль от своей деятельности. Однако введение законов об ограничении анонимности в интернете привело к тому, что фрилансеры были вынуждены сообщить достоверные данные о себе, чтобы получить легально прибыль от своей деятельности. Важно отметить, что источником доходов фрилансера является полученная прибыль в натуральной форме или в форме безналичных денег. Фактом получения прибыли фрилансером является перевод денежных средств на его счет, получение почтового перевода. Единственным способом избежать наказания при ведении фрилансерской деятельности является регистрация индивидуального предпринимательства или формирование декларации о доходах физического лица по окончании отчетного периода.

Если фрилансерская деятельность является вашим основным источником доходов, для уплаты налогов вам потребуется выполнить несколько шагов. Вам потребуется зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (собрать пакет документов, оплатить госпошлину и получить свидетельство о регистрации) или получить ИНН физического лица. В первом случае уплата налогов вами будет осуществляться по окончании отчетного периода путем формирования отчетности и декларации о доходах, полученных в отчетном периоде.

Во втором случае вам потребуется по окончании отчетного периода на основании чеков и иных платежных документов определить общую сумму доходов, подлежащую налогообложению и самостоятельно определить сумму налога, подлежащего уплате. Потребуется составить декларацию и подать ее в налоговый орган. В первом и во втором случае вы можете воспользоваться вычетами и льготами на уплату налогов от получения прибыли. Для этого необходимо представить подтверждающие документы, после чего будет снижена налоговая нагрузка. Воспользоваться вычетами могут определенные категории налогоплательщиков при соблюдении ряда условий.

Обратите внимание, что беря на себя обязанность уплаты налога, вы будете обязаны соблюдать сроки уплаты, в противном случае не избежать пеней и штрафов. Более того, если вы захотите зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, вам потребуется указать коды деятельности свой фирмы, наиболее подходящие к деятельности в качестве фрилансера. Наиболее выгодно использовать вариант регистрации в качестве индивидуального предпринимателя с одновременной подачей заявления об использовании упрощенной системы налогообложения. Так вам удастся снизить налоговую нагрузку, воспользоваться вычетами и льготами. Фирмы с УСН обязаны подавать бухгалтерскую отчетность, но сделать это можно по упрощенной схеме.

Если вы планируете начать деятельность в качестве фрилансера и собираетесь заниматься этим долго и профессионально, вам потребуется ознакомиться с действующими положениями НК о порядке, сроках и формах уплаты налога на прибыль. Также потребуется ознакомиться с актами местных властей, которые регулируют порядок уплаты данного налога. После отказа от фрилансерской деятельности вам потребуется закрыть индивидуальное предпринимательство и сообщить об этом в налоговую инспекцию.

Другие статьи на нашем сайте

Когда фрилансерам, сотрудникам иностранных компаний и дауншифтерам нужно платить налоги. Разбор 6 ситуаций + алгоритм

С 2019 года у физлиц в запасе есть лишний месяц для подачи налоговой декларации по подоходному налогу. Но крайний срок подачи — 1 апреля — уже очень близко. Пора проверить, нужно ли вам подавать декларацию.

Юристы REVERA Екатерина Попова и Ангелина Грищенко разобрали несколько распространенных ситуаций, когда люди, работающие в иностранных компаниях или на международных платформах для фрилансеров, обязаны отчитаться о своих доходах.

Ситуация 1. Я работаю на иностранную компанию, но живу в Беларуси. Как мне заплатить налоги?

Если вы проживаете на территории Беларуси более 183 дней в году, то вы являетесь налоговым резидентом и должны отчитаться перед налоговой по доходам из-за границы.

С 2019 года если вы не были признаны налоговым резидентом ни в одном государстве, но являетесь гражданином Беларуси или имеете вид на жительство в Беларуси, то вы также считаетесь налоговым резидентом Беларуси.

В таком случае нужно подать декларацию по подоходному налогу, указав в ней доход от иностранного источника, заплатить или зачесть налог. В декларации указывается источник дохода — тот, кто выплатил вам доход, дата получения и сумма дохода. Если с вашего дохода наниматель удержал налог и вы знаете сумму налога — также укажите ее.

Для тех, кто контактирует со своим нанимателем и имеет возможность получить подтверждение об удержанном налоге, есть хорошая новость: в Беларуси такой налог можно зачесть, но нужно выполнить ряд действий.  

Для начала нужно запросить у вашего нанимателя подтверждение, об удержанном налоге, и приложить его к декларации. После этого у вас будет год, чтобы направить в налоговую такое же подтверждение, но заверенное местной иностранной налоговой (если оно есть на руках в момент подачи декларации — тогда подавайте его сразу). В большинстве случаев ставки налога в других странах, которые заказывают услуги/работы, выше, чем белорусская ставка подоходного налога 13%. Поэтому при наличии подтверждения налог просто будет зачтен. Если налог был удержан нанимателем в меньшей сумме (например, в Болгарии ставка подоходного налога равна 10%), то вы доплатите разницу в Беларуси до 13%.

Документы, подтверждающие уплату налога, должны быть переведены на русский, верность перевода заверена нотариально.

Поэтому даже если  вы уверены, что ничего бюджету не должны, так как вы уже заплатили налог в другой стране, вы все равно должны подать декларацию и представить подтверждающие уплату налогов документы. В противном случае, если налоговая получит информацию о ваших облагаемых подоходным налогом доходах не от вас, а из других источников, то для вас может наступить административная ответственность.

Штраф за неподачу декларации в Беларуси составляет до 10 базовых величин (до 255 BYN), а за неуплату подоходного налога — до 40% от неуплаченной суммы налога.

Ситуация 2. Я — фрилансер, постоянно работаю через UpWork, где получаю заказы от компаний со всего мира, все они платят мне на мой счет в белорусском банке. Как мне заплатить налоги правильно?

По соглашению с UpWork фрилансером выступает индивидуальный предприниматель. По белорусскому законодательству, если вы систематически получаете  доход от разных компаний, оказывая услуги/выполняя работы без трудового договора, вы осуществляете предпринимательскую деятельность. Чтобы такая деятельность была легальной, необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и платить налоги как ИП по общей системе или упрощенной, а также подавать декларации, вести отчетность как ИП.

Ситуация 3. Я работаю в белорусской компании, которая платит мне «белую» зарплату на карту. Но в течение прошлого года ко мне как к консультанту однажды обратились иностранные клиенты, которым я помог с кодом. Мне перевели деньги на счет в белорусском банке.

Если вы являетесь налоговым резидентом Беларуси по итогам прошлого года, то вам необходимо не позднее 1 апреля текущего года подать декларацию по подоходному налогу и указать в ней такой доход.

Также советуем уточнить, был ли с вашего дохода удержан налог в государстве ваших заказчиков при выплате дохода. Если там налог удерживался, и у вас есть возможность получить подтверждение местного налогового органа, то такой налог будет зачтен в Беларуси.

Ситуация 4. Я работаю на иностранную компанию, плачу налоги в Литве, нужно ли мне что-то доплачивать здесь?

Представлять декларацию и уплачивать налог при получении доходов от источников за границей необходимо только налоговым резидентам Беларуси. Следовательно, если вы пребывали 183 дня и более в Литве, то можете быть признанным налоговым резидентом Литвы. В таком случае ни доплачивать налог, ни представлять декларацию в Беларуси вам не нужно. Если же вы большую часть года проживали в Беларуси, то представить декларацию нужно.

Ставка подоходного налога в Литве составляет 15%, в то время как ставка подоходного налога в Беларуси — 13%. Следовательно, если налог был уплачен в Литве и есть возможность предоставить подтверждение от налогового органа, то доплачивать в Беларуси ничего не придется. Можно также предоставить подтверждение об уплаченных налогах от компании, так как, по общему правилу, именно она фактически уплачивает подоходный налог, удерживая его из заработной платы лица. Но в таком случае в течение года вам придется предоставить подтверждение от налоговых органов. Если такой документ не будет представлен — подоходный налог по ставке 13% нужно будет заплатить в Беларуси.

Важно помнить, что несмотря на то, что платить ничего не надо (если подтверждение об уплаченных налогах есть на руках), декларацию подавать все равно необходимо. В декларации указываются суммы дохода и уплаченного налога. Вместе с декларацией представляются документы, подтверждающие как полученные доходы, так и уплаченные налоги. Такие документы необходимо заранее перевести на русский язык и заверить у нотариуса.

Ситуация 5. Я гражданин Республики Беларусь. Работаю удаленно на иностранные компании, имею Грин Карту, часть года провожу в США, частично живу в Минске. Если я заплатил налоги в США, нужно ли мне предоставлять какие-то документы в белорусскую налоговую?

В данном случае, как и в предыдущих, прежде всего необходимо определить налоговое резидентство. Если количество дней пребывания в Беларуси в году составило более 183 дней, то вам необходимо подать декларацию и указать в ней все доходы из-за пределов Беларуси. Если источник дохода удерживал налог из вознаграждения, то для того, чтобы зачесть сумму удержанного налога, необходимо обратиться к нему за документом, подтверждающим уплаченные налоги. Если такой документ выдан на иностранном языке, то его необходимо перевести на русский и нотариально заверить. В таком случае, сумма удержанного налога зачтется. В течение года будет необходимо донести подтверждение уплаты налога в другом государстве от налоговых органов и представить его в налоговые органы Беларуси.

Ситуация 6. Я часто меняю место жительства, постоянно нахожусь в разъездах. Работаю дистанционно на иностранную компанию.В 2018 году я не пребывал 183 дня ни в одном государстве, но имею вид на жительство в Республике Беларусь. Должен ли я что-то уплачивать в Беларуси?

С 2019 года, если лицо не признается налоговым резидентом ни одного государства, но при этом имеет гражданство или вид на жительство в Беларуси, оно признается налоговым резидентом Беларуси.

Следовательно, как налоговому резиденту, вам необходимо подать декларацию и указать в ней доход, полученный от источников из-за пределов Беларуси. Как и в вышеописанных случаях, вы можете зачесть уплаченный в другом государстве налог, при предоставлении подтверждения о полученном доходе и уплаченном налоге.

А теперь алгоритм

Из рассмотренных случаев видно, что, несмотря на различные условия ситуаций, алгоритм действий при получении дохода от источников за границей схож.

​алгоритм

1. Определяем, является ли лицо налоговым резидентом Беларуси по итогам 2018 года (пребывало ли лицо на территории Беларуси 183 дня и более в течение 2018 года). Если нет, то подавать декларацию и указывать в ней такой доход нет необходимости.  Если да, то подаем декларацию.
2. Если в государстве источника выплаты дохода налог уже удерживался, обращаемся к нанимателю и получаем подтверждение о полученном доходе и  удержанном налоге. Переводим подтверждения на русский язык и нотариально заверяем перевод. Если вы не уплачивали налог в другом государстве, либо не можете предоставить документы, подтверждающие уплату налога в другом государстве, то вам не обязательно предоставлять документы, подтверждающие получение дохода. Достаточно будет просто указать сумму дохода, но в таком случае с этой суммы вы будете должны заплатить 13% подоходного налога.
3. Подаем декларацию. Указываем в ней источник дохода, сумму дохода, сумму налогов, уплаченных в другом государстве. Представляем подтверждение о полученном доходе и уплаченных налогах.
4. Уплачиваем налог.
5. В течение года представляем в налоговые органы подтверждение об уплаченных в другом государстве налогах от налоговых органов этого государства (если изначально вы подали подтверждение от нанимателя).

​

Свободен ли фрилансер от налогов?

При получении дохода возникает обязанность заплатить налоги. Все проблемы по расчету и уплате налогов, предоставлении документов в налоговую инспекцию за офисных работников ложатся на плечи работодателя. Сотрудник фирмы получает заработанные деньги, с которых налоги уже оплачены. Фрилансер, в отличие от офлайн-работников, предоставлен сам себе. Свободен ли «свободный художник» от уплаты налогов?

Законодательство не успевает меняться вслед за динамичным развитием информационных технологий, поэтому статус фрилансера, работающего в Интернете, четко не определен. Чтобы исполнить налоговые обязательства, придется «подогнать» полученный фрилансером доход под требования действующего законодательства.

Сумма и сроки уплаты налогов и вид отчетности зависят от источника получения дохода. Если фрилансер работает на заказчика, который является юридическим лицом или предпринимателем, то между ними заключается гражданско-правовой договор. В этом случае налоги за фрилансера платит заказчик. Разница с офисным сотрудником будет заключаться в отсутствии у удаленного работника оплачиваемого отпуска, больничного и записи в трудовой книжке. К сожалению, заказчиков, желающих официально оформить отношения с фрилансером, не так много.

Заработок в Интернете чаще всего выплачивается электронными деньгами, которые приобретают статус официальной валюты после вывода. Платежные системы PayPal и Webmoney зарегистрированы в России в качестве юридических лиц, а выплаты производятся как ценные бумаги. Согласно законодательству доход физического лица от ценных бумаг облагается подоходным налогом в размере 13%, который необходимо перечислить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Кроме этого, надо заполнить и сдать до 30 апреля налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Яндекс.Деньги и ряд других платежных систем переводят деньги из электронного кошелька на банковскую карту как возврат неиспользованных средств. Такая хитрость избавляет владельцев платежных систем от обязанности вступать в трудовые отношения с получателями средств и платить за них налог. Для владельца электронного кошелька такие выплаты тоже не являются налогооблагаемым доходом. Однако, при крупных и регулярных выплатах администрация платежной системы может заблокировать кошелек из-за подозрения в коммерческой деятельности (предприниматели и организации должны регистрировать корпоративные кошельки), а налоговая заинтересоваться поступлениями на банковский счет.

Выходит, что получать доход в Интернете и не платить налоги – незаконно. С другой стороны, при скромном и нерегулярном заработке высокие налоги и необходимость отчитываться перед налоговой инспекцией могут окончательно отбить желание работать удаленно. Начинающий фрилансер на свой страх и риск может попробовать зарабатывать, не уплачивая налоги, а при выходе на стабильный доход лучше зарегистрировать свой бизнес.

Готовы ли фрилансеры платить налоги?

В неформальном секторе экономики трудится почти каждый пятый работающий россиянин. Чиновники продолжают обсуждать, как вывести их из тени. Что государство может пообещать в обмен на налоги?

Фото: Григорий Собченко/BFM.ru

Российские власти вновь выступают с инициативой ввести налоги для фрилансеров. По данным источника «Ведомостей» в правительстве, максимально низкая ставка плюс простая онлайн-система уплаты станут стимулом для мелкого бизнеса, чтобы выйти из тени. Необходимость этого чиновники объяснили заботой о грядущих пенсиях.

По данным Росстата, в теневом секторе занят почти каждый пятый из всех работающих россиян, а более трети в нем подрабатывают. Даже если человек никогда не платил налоги, он получит минимальную пенсию. Откуда взять деньги? У фриланса! Для этого власти планируют создать так называемые онлайн-офисы, привязанные к личной банковской карте или счету, с которых налоговая будет автоматически списывать средства. Обещают сделать платеж минимальным, а электронную кассу — удобной. Business FM поинтересовалась у фрилансеров, выйдут ли они из тени на такую приманку.

Анжела парикмахер

Инициатива не нова. Сервисы, подобные тому, что хотят предложить бизнесу чиновники, уже есть, но их главный недостаток — дорого и неудобно, говорит другой предприниматель, разработчик сайтов и рекламщик Михаил Лукьянов:

Михаил Лукьянов фрилансер

Некоторые считают, что налог — непосильное бремя для их бизнеса. Как раз они могут пойти на легализацию, если ставка платежа будет минимальна. Однако возникает вопрос гарантий того, что государство в перспективе не закрутит гайки. Независимые эксперты считают, что, скорее всего, так и будет — ставка начнет расти.

Что касается пенсионных накоплений, они предпринимателей волнуют далеко не в первую очередь. Как правило, малый бизнес не имеет большого дохода и вынужден тратиться на текущие нужды, отмечает проректор Академии труда и социальных отношений Александр Сафонов:

Александр Сафонов проректор Академии труда и социальных отношений

Зарубежный опыт взаимодействия с теневиками тоже неоднозначен. Например, в США в конце 80-х нелегальный рынок труда достиг 30%. Методы борьбы — сопоставление официальных доходов и расходов, а также отсутствие срока давности на налоговые преступления.

Такие же правила в Европе, и там фриланс тоже не платит налоги. Более или менее удачный опыт у Италии, которая сократила теневые доходы за счет того, что налоговая в случае превышения расходов над доходами просто вменяет налог на эту разницу.

Добавить BFM.ru в ваши источники новостей?

Полное руководство по налогообложению фрилансеров и самозанятых

Планы и цены Как это работает Поддержка

Войти

• QuickBooks Online
• QuickBooks Самостоятельная работа
• Программа QuickBooks ProAdvisor
• QuickBooks Online Accountant
• QuickBooks Desktop Account
• QuickBooks Payments
• TSheets by QuickBooks
• Другие службы Intuit

1.800.669.8261 Планы и цены Как это работает Служба поддержки Позвоните в отдел продаж: 1. 800.669.8261

Часы продаж

Пн — Пт, 5:00 — 18:00 (тихоокеанское стандартное время)

Сб — Вс,

Поддержка продукта и помощь Нужна помощь при входе? Войти

• QuickBooks Online
• QuickBooks Самостоятельная работа
• Программа QuickBooks ProAdvisor
• Онлайн-бухгалтер QuickBooks
• Настольная учетная запись QuickBooks
• Платежи QuickBooks
• Таблицы от QuickBooks
• Другие услуги Intuit

Налоги на внештатных сотрудников 101 | Дэйв Рэмси.com

Быть фрилансером — значит быть боссом самому себе, и это может быть здорово. Вы выходите, убиваете что-нибудь и таскаете домой каждый день. Вот как это сделано, детка! И вы не одиноки. Фактически, ожидается, что в течение следующего десятилетия фрилансеры составят большую часть рабочей силы США. ¹

А почему бы и нет? Как фрилансер вы выбираете свое время, какие проекты брать на себя и где работать. Вы должны делать ставки!

Но даже если у вас уже есть работа на полную ставку, фриланс — отличный способ подзаработать. ^{И давайте будем честными, кто не хочет больше денег в кармане?}

Но вот несколько настоящих разговоров: работаете ли вы фрилансером на полную ставку или просто занимаетесь подработкой, повлияет на то, как вы подаете налоги. А если вы не будете осторожны, вы можете потерять значительную часть своего внештатного дохода из-за огромного налогового счета.

Основы налогообложения для фрилансеров

Каковы основы? Вам нужно знать три основных вещи:

Какой минимум я должен заработать, чтобы платить налоги внештатным сотрудникам?

Если вы зарабатываете 400 долларов или более на внештатной работе в любой конкретный год, вы несете ответственность за уплату налогов с этих доходов . Дэйв рекомендует экономить на ходу, откладывая около 25–30% каждого чека внештатного сотрудника , который вы получаете на отдельный сберегательный счет, для покрытия налогов.

Налоги на бизнес могут сбивать с толку. Получите необходимую помощь.

Почему так много? Потому что вы должны платить подоходный налог и налог на самозанятость.

Что такое налог на самозанятость?

Налог на самозанятость составляет 15,3%. и существует исключительно для покрытия ваших налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание. ²

При обычной работе с полной занятостью ваши налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание автоматически вычитаются из вашей зарплаты, и ваш работодатель покрывает половину этих налогов. Но как фрилансер вы одновременно являетесь сотрудником и работодателем . Вот почему IRS хочет, чтобы вы покрывали все 15,3%.

Налоговая форма Schedule SE поможет вам рассчитать налог на самозанятость, который затем вы укажете в стандартной форме 1040.Вы также можете вычесть часть налога на самозанятость, эквивалентную работодателю (50%), из вашего 1040.

Помните, что налог на самозанятость составляет в дополнение к вашей обычной ставке подоходного налога. Вот почему Дэйв рекомендует откладывать 25–30% ваших внештатных чеков на отдельный сберегательный счет: потому что это покроет и ваш доход, и налог на самозанятость. Это убережет вас от огромных счетов во время уплаты налогов.

Когда мне нужно платить налоги внештатным сотрудникам?

Согласно IRS, вы должны платить налоги ежеквартально, если вы планируете иметь задолженность по налогам не менее 1000 долларов в этом году. ³ Поскольку налоги с вашего дохода фрилансера не удерживаются в течение всего года, есть большая вероятность, что вам нужно будет оценить свои налоги на предстоящий год и ежеквартально платить IRS.

Итак, как узнать, нужно это делать или нет?

Отличный вопрос. Если вы зарабатываете фрилансером всего пару тысяч долларов или меньше в год, вы, вероятно, можете пропустить расчетные налоговые платежи и просто указать свой доход фрилансера при подаче налоговой декларации.

Но если похоже, что вы задолжали по налогам 1000 долларов или больше, форма 1040-ES может помочь вам приблизительно оценить, сколько вы заработаете в течение года, а затем определить предполагаемые налоги на основе ваших прогнозов.

Если вы недоплачиваете свой расчетный налог — в конце концов, это оценочных ставок, — вам придется заплатить оставшиеся налоги при подаче годовой налоговой декларации. (И да, фрилансеры должны подавать годовую налоговую декларацию до 15 апреля, как и все остальные.) С другой стороны, если вы переплатите свой расчетный налог, вы получите излишнюю сумму обратно в виде возврата налога.

Отслеживание вашего внештатного дохода

Как фрилансер, вы должны получить 1099-MISC от каждого клиента, который заплатил вам более 400 долларов.

Однако многие клиенты теперь платят фрилансерам и подрядчикам через PayPal или другие системы онлайн-платежей, поэтому вместо этого вы можете получить форму 1099-K от своих клиентов. Но эта форма содержит важное предостережение: клиенты не обязаны отправлять вам 1099-K, если они не заплатят вам более 20 000 долларов или более 200 раз.

Но то, что вы не получили 1099 от клиента, не означает, что вы сорвались с крючка. Вам по-прежнему необходимо сообщать о своих доходах в IRS в форме Приложения C.

Налоговая форма по Приложению C служит центром для всех ваших внештатных доходов и расходов. Во-первых, вы должны указать все внештатных доходов, которые вы заработали в течение налогового года в Части I. Сюда входят суммы, уже указанные в формах 1099, которые вы получили от клиентов. и , суммы, еще не указанные от клиентов, которые не отправили 1099.После этого вы перечислите свои расходы в Частях II – V, чтобы узнать, можете ли вы требовать каких-либо удержаний.

Налоговые вычеты для самозанятости

Налоговые вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход, потенциально уменьшая ваш налоговый счет и экономя при этом сотни долларов. А как фрилансер вы можете получить их целую кучу!

Но многие индивидуальные предприниматели не пользуются налоговыми вычетами. Это означает, что некоторые фрилансеры платят больше налогов, чем должны!

Как фрилансер, вы можете требовать удержания расходов, которые, согласно IRS, являются «обычными и необходимыми» для работы вашего бизнеса .

Некоторые из наиболее распространенных вычетов для фрилансеров включают:

• Реклама и маркетинг

• Канцелярские товары

• Компьютерное оборудование и программное обеспечение

• Путешествие и бизнес-питание

• Домашний офис

• Утилиты

Тщательная документация и подробный учет — например, сохранение всех ваших оригинальных квитанций и счетов — могут помочь вам доказать, что эти расходы были жизненно важны для вашего бизнеса, что сэкономит вам деньги в налоговый сезон.

Один из способов упростить процесс отслеживания ваших расходов — открыть отдельный текущий счет специально для внештатной работы. Это отличный способ разделить личные и деловые финансы и отслеживать свои расходы, чтобы вы могли заявить о них в счет подоходного налога.

Найдите специалиста по налогам на качество

Налоги сами по себе достаточно сложны, и они становятся еще сложнее, если вы добавляете в смесь несколько потоков дохода.Одна из самых больших ошибок, которую вы можете совершить как фрилансер, — это попытаться действовать в одиночку, когда приближается налоговый сезон.

Общенациональная налоговая сеть Дэйва Одобренные местные поставщики услуг (ELP) могут помочь. Поработайте с высококлассным налоговым консультантом, который найдет время, чтобы помочь вам разобраться в вашей налоговой ситуации и убедиться, что вы получаете все вычеты, на которые вы имеете право.

Найдите налогового специалиста в вашем районе уже сегодня!

Фрилансеры и налоги

y11

1. Доход от фриланса

Доход фрилансера становится очевидным, когда вас нанимают для работы над конкретными заданиями на определенный срок, и вам платят за работу по завершении и отправке. Вы не будете сотрудником компании и не будете получать заработную плату. Вы не получите бонусов (например, PF), предусмотренных Законом о компаниях. Вам не нужно идти в офис — фактически, вы можете выполнить работу в свободное время (в оговоренные сроки) из любого удобного для вас места. Любой доход, который вы зарабатываете, демонстрируя свои интеллектуальные или физические навыки, является доходом от профессии в соответствии с законами о подоходном налоге в Индии.Такой доход будет облагаться налогом как «Прибыль и прибыль от бизнеса или профессии». Ваш валовой доход будет складываться из всех доходов, которые вы получаете в процессе работы по профессии. Выписка с вашего банковского счета — это документ, на который вы можете положиться, чтобы получить эту информацию, при условии, что вы получали весь свой профессиональный доход через банковские каналы.

2. Расходы, разрешенные к вычету

Фрилансеры могут вычесть из своего дохода расходы, которые они понесли при выполнении работы.Это может быть что угодно, от офисной мебели до такси для посещения клиентов. Эти расходы должны быть напрямую связаны с выполняемой вами работой.

Условия для вычета расходов из дохода фрилансеров

• Расходы на внештатные работы по
• Он был потрачен полностью и исключительно для вашей работы
• Возникло в течение налогового года
• Это не капитальные затраты или личные расходы фрилансера
• Это не понесено для каких-либо целей, которые являются правонарушением или запрещены законом

Расходы, подлежащие вычету из дохода
Если вы берете недвижимость в аренду для выполнения своей работы, то внесенная арендная плата может быть вычтена.Если вы согласились оплатить ремонт арендованной недвижимости, эти расходы на ремонт могут быть вычтены. Если вы владеете коммерческой недвижимостью и проводите ремонтные работы, их также можно вычесть. Любой ремонт вашего ноутбука, принтера и другого оборудования также может быть вычтен.
Когда вы покупаете основной актив, ожидается, что выгода от такого актива продлится более года. Такие активы капитализируются и не относятся на расходы при покупке. Каждый год небольшая часть его стоимости списывается на расходы и может быть уменьшена за счет вашего дохода.Эти расходы, начисляемые ежегодно, называются амортизацией.

Например, когда вы покупаете ноутбук за 60 000 рупий для работы фрилансером, 60 000 рупий будут считаться вашим активом. Предполагая, что линейная амортизация составляет 33,33% каждый год, 20 000 рупий должны учитываться как расходы ежегодно. В следующие 3 года мы будем считать актив полностью амортизированным. Обратите внимание, что тип активов, методы начисления амортизации и нормы начисленной амортизации устанавливаются самим Законом о подоходном налоге, и они должны применяться.Расходы, понесенные для выполнения вашей работы, такие как покупка принтера, канцелярских принадлежностей, ваши ежемесячные счета за телефон, интернет-счета и транспортные расходы, могут быть заявлены как вычет.
Стоимость поездки для встречи с вашими клиентами в Индии или за ее пределами допускается к вычету.

• Расходы на питание, развлечения или гостеприимство

Он может быть востребован, когда вы проводите встречи с клиентами, приглашаете своих клиентов на обед или на другие мероприятия, и деньги были потрачены исключительно с намерением открыть новый бизнес или сохранить существующий.

• Местные налоги и страхование собственной коммерческой собственности
• Регистрация домена и приложения, приобретенные для тестирования вашего продукта, также допускаются в качестве расходов.

Как заявить о расходах, общих для личных и профессиональных целей

Когда заявленные активы или понесенные расходы используются как для профессиональных, так и для личных целей, в качестве вычета допускается только разумная сумма расходов и амортизации, а не полная сумма.

Например: Ваш мобильный телефон используется как для деловых, так и для личных звонков. Таким образом, только разумная часть вашего мобильного счета, связанная с вашей внештатной работой, будет рассматриваться для вычета.

Расходы, которые прямо запрещены к вычету из вашего дохода

Пример

: Рохит, фотограф-фрилансер, снимает помещение, принадлежащее своей замужней сестре, для выполнения своей внештатной работы. Аренда — это расход, который разрешается вычитать из дохода Rohit от фрилансеров. Поскольку помещение принадлежит сестре Рохита, он решает направить часть своего дохода сестре, заплатив ей арендную плату выше разумной рыночной.Такая доплата не будет считаться вычетом.

Будет ли это попадать на сканер I-T отдела, когда он подает свою налоговую декларацию?

Следующие расходы прямо запрещены к вычету из дохода в соответствии с Законом о подоходном налоге:

• Уплаченный вами подоходный налог
• Любые проценты, штраф или штраф за неуплату или несвоевременную уплату налога на прибыль
• Выплаты родственникам не подлежат вычету, если:
  • Вы получили товары, услуги или услуги
  • Выплата была произведена родственнику (супругу или любому родственнику по прямой восходящей или нисходящей линии вас или вашего супруга) или лицу, имеющему значительную долю (20% или более в капитале или прибыли) в вашем бизнесе
  • Выплата — либо (а) не соответствует справедливой рыночной стоимости товаров / объекта / услуги (б) не является законной потребностью вашей профессии (в) когда вы несете эти расходы, вы фактически получаете выгоду.
• Если вы оплачиваете расходы, превышающие 10 000 рупий наличными, такие расходы не подлежат вычету.

Пример : Рохит, фотограф-фрилансер, снимает помещение, принадлежащее его замужней сестре, для выполнения своей внештатной работы. Аренда — это расходы, которые разрешено вычитать из дохода Rohit от фрилансеров. Поскольку помещение принадлежит сестре Рохита, он решает направить часть своего дохода сестре, заплатив ей более высокую арендную плату, чем разумная на рынке.

Будет ли это попадать на сканер ИТ-отдела, когда он подает свою налоговую декларацию?

Рохит объявил арендную плату коммерческими расходами и уменьшил свой общий доход. Его сестра, у которой нет других доходов, платила только 10% налог с дохода от аренды. Эксперт по оценке может не разрешить выплату арендной платы, которая не соответствует справедливой рыночной стоимости помещения, особенно если получатель является родственником.
Получите от нас помощь по подоходному налогу и налоговой отчетности.Специалисты по налогам подготовят ваши налоговые декларации и электронный файл в течение 48 часов. Планы начинаются с 3700 рупий для фрилансеров и консультантов.
Ознакомьтесь с нашими планами с участием экспертов →

3. Бухгалтерские книги для фрилансеров

Как фрилансерам следует учитывать свой доход — когда он причитается или когда он фактически получен? Вот два типа бухгалтерских методов, которые помогут вам в этом определить.

• Принцип учета по методу начисления (также называемый товарным основанием)
• Кассовая основа бухгалтерского учета

Обратите внимание, что выбранный вами метод учета должен соблюдаться для всех клиентов, всех доходов, а также всех расходов.

4. Как выбрать метод учета

Может показаться, что использование кассового метода учета снизит ваши налоговые обязательства. Однако на самом деле это может только отсрочить ваши налоговые выплаты. Однако вы не сможете добиться снижения налога.

Ожидается, что после того, как вы выберете метод учета, вы будете регулярно его соблюдать.Вам не разрешается часто менять метод учета, например, если вы намерены сэкономить на налогах или избежать уплаты налогов. Обычно кажется более логичным следовать принципу начисления, если только ваши поступления не являются регулярными, неопределенными или непредсказуемыми. В Законе о подоходном налоге указано, что бухгалтерские книги должны вестись для целей подоходного налога. Они были предписаны в соответствии с разделом 44AA и Правилом 6F.

5. Итого налогооблагаемый доход и налоговая задолженность

Можно уменьшить их налоговые расходы, в полной мере используя вычеты согласно Разделу 80.При этом Раздел 80C Закона о подоходном налоге предлагает налоговые льготы на определенные расходы и побуждает налогоплательщиков делать сбережения на будущее (путем вычетов на инвестиции в финансовые продукты).

Чистый налогооблагаемый доход = Валовой налогооблагаемый доход — вычеты

Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход до 1,5 лакх рупий, потребовав вычета из суммы, фактически инвестированной / потраченной в соответствии с этим разделом. Если вы достигли возраста 60 лет и ваш чистый налогооблагаемый доход превышает 2,5 миллиона рупий, вы обязаны платить налог с вашего дохода.Вот как будет рассчитываться налог на ваш доход: Нажмите здесь, чтобы узнать больше.

а. Налог на фрилансера

Если общая сумма налоговых обязательств в течение финансового года превышает 10 000 рупий, налогоплательщик обязан платить налоги каждый квартал. Это называется авансовым налогом.

б. Как рассчитать авансовый налог?

• Сложите все свои чеки и определите свой общий доход.
• Вычтите расходы, непосредственно связанные с вашей работой.
• Добавьте доход из других источников, например, дом или сберегательный счет.
• Узнайте, к какой налоговой группе вы принадлежите, и рассчитайте подлежащий уплате налог.
• Не забудьте вычесть TDS
• Если подлежащий уплате налог превышает 10 000 рупий, вы должны уплатить авансовый налог в следующие сроки.

г. Срок уплаты авансового налога

Какой ITR подавать? Нужна помощь специалиста для расчета и уплаты авансового налога? Свяжитесь с нами [email protected]

Фрилансеры должны подавать налоговую декларацию на ITR-4. Хотите узнать больше о форме ITR-4? Почему бы не прочитать наше подробное руководство по форме ITR-4?

Прочтите наше руководство ITR-4 →

Получите ответы на все свои вопросы о том, как заполнить форму ITR-4.

г. Как заплатить авансовый налог?

Это можно сделать двумя способами. Вы можете оплатить онлайн через веб-сайт ИТ-отдела. Перейдите сюда, чтобы увидеть скриншот руководства по заполнению налоговых сборов на веб-сайте правительства.

Вы также можете заполнить бумажную карточку и налог на депозит, физически посетив свой банк.

e. Пени за неуплату авансового налога

Проценты по разделам 234B и 234C применимы, если вы не платите авансовый налог.

Чтобы избежать пени в соответствии с разделами 234B и 234C —

• Уплатить авансовый налог, если ваши налоговые обязательства в течение года составляют рупий. 10 000 и более
• Авансовые платежи по налогу, произведенные до 31 марта года, должны составлять 100% вашей общей суммы налога к уплате.

Раздел

Раздел 234B применяется, когда авансовый налог не был уплачен и поскольку авансовый налог подлежит уплате в соответствии с датами, установленными ИТ-отделом, 234C применяется, когда проценты не выплачиваются в соответствии с этими сроками.Можно подробно прочитать про 234B и 234C

6. Применимость НДС к фрилансерам

Ранее к фрилансерам применялись НДС и налог на услуги. Теперь эти налоги заменены на GST.

а. При продаже товара

GST заменил ранее применявшийся НДС. Ставка GST будет зависеть от товаров, которые вы продаете.

Например, если вы производите и продаете пирожные в пекарнях, вы должны взимать 18% НДС. В настоящее время это действующая ставка GST на торты.

б.Если вы предоставляете услугу

18% НДС применяется к большинству услуг. Итак, за ваши услуги фриланса вы должны взимать с клиентов 18% GST.

Обратитесь к нашему удобному средству поиска ставок GST, чтобы узнать последние ставки.

Пример

Допустим, ваш общий счет вашему клиенту составляет 75 000 рупий. Ставка GST составляет 18%, т. Е. Рупий. 13 500 (75 000 * 18%). Вы должны выставить счет вашему клиенту на сумму 88 500 рупий, и 13 500 рупий будут взиматься с клиента. Эта сумма должна быть переведена в правительство.

[Ранее налоговые сборы Swaccha Bharat и Krishi Kalyan больше не являются

Как платить налоги, как объяснил фрилансер (5 шагов)

Работа фрилансера дает множество преимуществ, включая свободу от ежедневных поездок на работу и гибкость в управлении своим рабочим днем , и выбор, с кем вы подписываете шаблоны соглашений или отправляете шаблоны объема работ.

Но, как и в любой другой профессии, одно остается неизбежным: платить налоги на самозанятость. Итак, если вы когда-нибудь задумывались, платят ли налоги фрилансеры? Ответ положительный!

Как платить налоги в качестве фрилансера — одна из важнейших административных задач, которые вам необходимо изучить. Ничто не портит удачный год работы фрилансером, узнав, что вы задолжали по налогам больше, чем вы думали.

Поэтому важно, чтобы вы как фрилансер знали, как платить налоги. У вас нет работодателя, который удерживает налоги с каждой зарплаты, поэтому вам нужно убедиться, что вы выполняете эту ответственность.

Давайте рассмотрим 5 основных принципов оплаты налогов фрилансером.

1. Будьте в курсе налоговой информации внештатного сотрудника.

Не думайте, что платить налоги в качестве фрилансера можно только тем, кто приносит шестизначный доход. Как только ваш бизнес зарабатывает 400 долларов и более в год, налоговые правила для фрилансеров гласят, что вы должны платить подоходный налог и налог на самозанятость.

Как сказал Мэтт Браун из Bonsai: «Один из самых больших сюрпризов, с которым сталкиваются фрилансеры, случается во время уплаты налогов.Поскольку ваш традиционный работодатель удерживает за вас федеральные налоги, налоги штата и налоги на социальное обеспечение, вы обычно не понимаете, сколько уходит на налоги на самозанятость. Когда вы переходите на фриланс, вам решать, сколько вы должны заплатить. Если вы не подготовитесь к налоговому сезону, в апреле вы можете получить крупный счет с дополнительными штрафами и пени ».

Для начала неплохо откладывать 30 процентов заработанных денег, пока вы как фрилансер приучите себя платить налоги.

Это связано с тем, что независимо от того, работаете ли вы на себя или в качестве подрядчика, например, подрядчика 1099, правила налогообложения для внештатных сотрудников требуют, чтобы вы платили как наемный работник и как работодатель. Похоже, с вас облагается двойное налогообложение, что для некоторых может стать неожиданностью, но это один из советов фрилансеров, о которых вы должны знать.

Это подводит нас ко второму совету.

2. Обратитесь за помощью к налоговому специалисту

В частности, когда вы только начинаете, тратить свои кровно заработанные деньги на то, чтобы попросить кого-нибудь помочь вам узнать, как платить налоги внештатным сотрудникам, может показаться излишеством.

Это не так.

Бухгалтер, особенно тот, кто знает налоговую информацию фрилансера, будет на вес золота. Самая большая причина в том, что они будут знать все тонкости работы фрилансера и налогов.

Но это еще и потому, что у вас будет время заниматься своей работой, а не тратить все оплачиваемые часы на изучение того, как платить налоги в качестве фрилансера.

Вы все равно должны знать основы налогообложения для фрилансеров, но квалифицированный бухгалтер сможет помочь вам ответить на такие вопросы, как:

• Сколько мне следует сэкономить на налогах?
• Что делать, если у меня есть задолженность по налогам?
• Нужно ли добавлять какие-либо налоги к моим счетам фрилансера?
• Какая разница в расчетах для фрилансеров, работающих полный и неполный рабочий день?
• Каковы все возможные налоговые вычеты и кредиты для фрилансеров?
• Как мне структурировать свой бизнес, чтобы максимально эффективно использовать внештатную работу и налоги?
• Что я могу сделать, чтобы уменьшить будущие налоговые счета?

Когда дело доходит до фриланса и налогов, нужно учитывать множество вещей.И помните, один из лучших налоговых советов фрилансерам заключается в том, что профессиональные гонорары, которые вы платите бухгалтеру, не облагаются налогом.

3. Убедитесь, что ваш бухгалтер знает ваш бизнес

После того, как вы найдете квалифицированного налогового специалиста, вам нужно провести с ним некоторое время, прежде всего, чтобы убедиться, что он знает все, что нужно знать о том, как платить налоги в качестве фрилансера. .

Но вы также хотите быть уверены, что они знают о вашем внештатном бизнесе. Если вы дизайнер, каковы конкретные правила уплаты налогов в качестве фрилансера в этой сфере деятельности? А если ты писатель? Или разработчик?

Существенных отличий может и не быть, но когда придет время отслеживать расходы и доходы, могут быть некоторые нюансы в основах налогообложения.

Знаете ли вы, что для бухгалтерии можно использовать бонсай? Или что бонсай может помочь вам подготовиться к налогу на самозанятость, предоставив налоговые оценки, заполнив напоминания о дате и указав ваши налоговые списания?

Давайте посмотрим, как это работает. Во-первых, перейдите на главную панель управления бонсай и внимательно посмотрите на левую часть — мы будем работать с разделами бухгалтерского учета и налогов. Сначала щелкните «Бухгалтерский учет».

В разделе бухгалтерского учета вы увидите разбивку ваших доходов и расходов.Оба могут быть автоматически импортированы с вашего банковского счета или добавлены вручную. Здесь также будет зарегистрирована работа, за которую вы получили оплату через бонсай.

Убедитесь, что этот раздел правильно заполнен, и нажмите «Налоги».

Здесь происходит волшебство: бонсай сделает все расчеты за вас, а мы предоставим вам обзор ваших налоговых оценок, список налоговых вычетов, которые вы можете использовать в предстоящем налоговом сезоне, и напоминания для всех. предстоящие даты наполнения.

Все просто, правда? Если вы готовы попробовать бонсай и изучить все его возможности, подпишитесь на бесплатную пробную версию!

4. Отслеживайте все свои расходы

Одно из преимуществ уплаты налогов в качестве фрилансера — это возможность списания налогов. Ваш налоговый специалист поможет вам разобраться во всем списке, но в любом случае для вас важно детализировать и записать все свои деловые расходы.

Что нужно отслеживать для целей списания:

• Офисные расходы
• Офисные помещения
• Любое оборудование и программное обеспечение, необходимое для бизнеса
• Счета за Интернет и телефонные переговоры
• Членские взносы
• Инвестиции например, обучение, чтобы поддерживать свои навыки на высоком уровне
• Юридические и профессиональные услуги (как уже упоминалось, включая оплату налоговым специалистам, которые помогут вам знать, как платить налоги как фрилансер)
• Путевые расходы

И многое другое.

В результате вам необходимо вести хороший учет. Например, если ваше офисное помещение находится у вас дома, вы можете вычесть часть домашних расходов, таких как коммунальные услуги, при условии, что это пространство предназначено исключительно для деловой деятельности.

А когда дело доходит до налогов, наличие этих записей облегчит вам жизнь. Вы также будете меньше тратить на оплату профессиональных услуг, если будете хотя бы в некоторой степени организованы в своем делопроизводстве.

Вот что интересно:

Когда дело доходит до внештатной работы и налогов, рекомендуется открыть специальный банковский счет, который позволит легко отслеживать доходы и расходы бизнеса, особенно если вы используете налоговое и бухгалтерское программное обеспечение, такое как Налог на бонсай.

5. Ежеквартально платить налоги

Еще одним важным фактором для фрилансеров является ежеквартальная уплата предполагаемых налогов. Это потому, что знание того, делать ли эти платежи, будет зависеть от того, сколько денег вы зарабатываете.

Например, если вы ожидаете, что у вас будет задолженность по налогам на сумму не менее 1000 долларов, или если вы полагаетесь на внештатную работу для получения всего или большей части своего дохода, вам, вероятно, придется производить расчетные налоговые платежи каждый квартал.

Если вы не платите достаточно каждый квартал, вы все равно будете должны платить налоги.Если вы заплатите слишком много, вы можете получить возврат налога.

Оценка будет основана на прогнозируемом доходе, и вы не хотите делать диких предположений. Если вы не будете платить ежеквартально, на вас может быть наложен штраф. Ваш бухгалтер сможет дать вам рекомендации в этом отношении.

Заключительные мысли

Административные задачи — не причина, по которой вы стали фрилансером, но они являются важной частью ведения вашего бизнеса. В том числе, как платить налоги внештатным сотрудникам, что нельзя игнорировать.

Наше руководство по ключам к тому, как платить налоги в качестве фрилансера, поможет убедиться, что вы уделяете внимание своим обязанностям. Это включает в себя знание того, сколько и когда вам нужно платить, а также то, какие расходы нужно отслеживать.

Вы знаете, что ответить, когда в следующий раз кто-то спросит: «Платят ли налоги фрилансеры?»

Чтобы облегчить понимание того, как платить налоги внештатным сотрудникам, рассмотрите возможность интегрированных инструментов, доступных вам как часть набора для фрилансеров Bonsai, подписавшись на бесплатную пробную версию сейчас: начните с отслеживания расходов, определите свои налоговые вычеты и рассчитывать квартальные налоги.

Бесплатный калькулятор налога на самозанятость на 2020 год

Часто задаваемые вопросы о налогах на самозанятость

Должен ли я платить налоги как фрилансер?

Налоговая служба требует, чтобы все доходы внештатного сотрудника, превышающие 400 долларов США в год, регистрировались, а прибыль от дохода, полученного в качестве внештатного сотрудника (или независимого подрядчика), облагалась соответствующей налоговой ставкой. Это означает, что вам следует подсчитать заработанный доход в виде наличных денег, чеков, платежей PayPal или других методов компенсации и включить его в форму приложения C.Не имеет значения, получили ли вы уведомление или отчет о доходах от компании, подтверждающую вашу зарплату; не для всех доходов будет отображаться налоговая форма, поэтому вам нужно отслеживать все доходы самостоятельно.

Однако то, на что вы платите налоги, будет зависеть от формулы дохода от бизнеса за вычетом деловых расходов (которая дает вам магическое число «прибыли»). Вы будете облагаться налогом только с этой прибыли. Также разумно знать, каковы ваши налоговые обязательства каждый год, и посмотреть, могут ли вы платить предполагаемые квартальные налоговые платежи.Как правило, если вы не думаете, что должны заплатить больше 1000 долларов в виде налогов — после вычета федерального подоходного налога — вам, вероятно, не нужно будет производить ежеквартальные платежи. Помните, что вы можете использовать бонсай для расчета налоговых вычетов при самозанятости.

Что такое налог на самозанятость?

Это сумма налога, уплачиваемая с доходов от индивидуального предпринимательства или партнерского бизнеса, которые поступают в программы Medicare и Social Security; его также называют SECA. Поскольку вы сами являетесь работодателем, у вас нет начальника, который мог бы снять (или удержать) эти деньги с вашего чека, поэтому вы должны заплатить их самостоятельно в налоговое время.Вы также платите по более высокой ставке, чем лицо, традиционно работающее по найму, потому что у вас нет работодателя, который платил бы за вас часть налогов.

Как рассчитывается налог на самозанятость?

Налог на самозанятость рассчитывается с 92,35% вашего общего дохода. Эта ставка основана на том факте, что самозанятые налогоплательщики могут вычесть часть налога работодателя, которая составляет 7,65%.

В настоящее время ставка налога составляет 15,3% от вашего дохода, из которых 12,4% идут в фонд социального обеспечения и 2,9% — в программу Medicare.Часть социального обеспечения имеет ограничение на то, какая часть вашего дохода облагается налогом (в настоящее время 127 200 долларов США или меньше), в то время как часть Medicare этого не делает. Вы должны заплатить этот налог, если вы заработали на своем внештатном бизнесе 400 долларов и более.

Что такое налог на бесплатную медицинскую помощь?

Эта часть налоговых выплат фрилансерам идет на финансирование программы Medicare федерального правительства. Он используется для предоставления субсидированных медицинских услуг и программ американским пенсионерам и инвалидам. Деньги по программе Medicare также субсидируют выплаты по больничному страхованию.Итак, когда вы платите налог на самозанятость, менее 3% этих денег идет на эту программу.

Что такое налог на социальное обеспечение?

Подобно налогу на Medicare, это часть вашего налога на самозанятость, которая поддерживает другую государственную программу, в частности программу социального обеспечения. Социальное обеспечение известно своими денежными пособиями, которые оно предоставляет пожилым людям, но оно также играет роль в поддержке инвалидов и выживших супругов и детей. Важно отметить, что пенсионные пособия по социальному обеспечению рассчитываются на основе вашего самого высокого заработка за 35 лет за всю жизнь.В этой формуле учитывается ваш доход фрилансера; чем больше вы зарабатываете и отчитываетесь как фрилансер, тем ближе вы будете к максимальному получению пенсионных пособий по социальному обеспечению в более позднем возрасте!

Должен ли я платить подоходный налог сверх моего налога на внештатных сотрудников?

Да. Очень важно понимать, что вы всегда будете платить налоги на самозанятость (те, которые используются для программ социального обеспечения и медицинской помощи), если вы зарабатываете более 400 долларов в данном налоговом году. Вы также можете платить подоходный налог, который рассчитывается по-разному для разных категорий доходов.Поскольку вы будете платить как подоходный налог, так и налог на самозанятость с прибыли, полученной от вашего внештатного бизнеса, полезно попытаться потребовать все законные связанные с бизнесом расходы, которые вы можете.

Еще одно важное практическое правило заключается в следующем: хотя те, кто работает на работодателя, могут избегать даже подачи налогов, если их размер уплаты ниже установленного порогового значения, это связано с тем, что у них удерживаются деньги из их зарплаты для покрытия налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание (см. на «FICA» при оплате через вашего работодателя.) Поскольку у фрилансеров действительно нет простого способа удержать эти налоги, они должны платить их в конце года в налоговой декларации, даже если они заработали очень мало. Помните, что все, что заработало более 400 долларов, потребует от вас подать и уплатить налог на самозанятость — независимо от того, должны ли вы платить фактический подоходный налог.

Что такое налоговая форма 1099?

Если вы заработали более 600 долларов от какого-либо одного клиента или компании в конкретном году, IRS требует от них прислать вам 1099-разное. Когда вы подписываете первоначальный контракт с клиентом, они, вероятно, дадут вам W9 для заполнения, предоставив им разрешение на использование вашего номера социального страхования или EIN для налоговых целей.Эта информация используется для генерации 1099 в конце года, и вам нужно будет проверить информацию, чтобы убедиться, что она верна.

Хотя вы не будете отправлять копию 1099 в IRS, вы укажете это число как часть вашего общего дохода по налогам, поэтому убедитесь, что вы не пропустите ни одной суммы! Клиент отправит копию 1099 в IRS, поэтому вам нужно убедиться, что ваши числа совпадают. 1099 доход должен быть включен в ваш общий заработок вместе с наличными деньгами, чеками, бартером или другой ценной компенсацией.

Что делать, если ваш клиент платит вам кредитной картой или через PayPal? Эти инструменты считаются сторонним платежным процессором, поэтому компании, которая вам платит, не нужно будет выпускать 1099-misc в таких ситуациях. Вместо этого платежная система или компания, выпускающая кредитную карту, отправят вам 1099-K. Он выглядит так же, как 1099-misc, но выдается только при достижении определенных пороговых значений.

В настоящее время ваша транзакция должна составлять не менее 600 долларов, чтобы процессор кредитных карт выдал 1099-K.Сторонний процессор, такой как PayPal или Amazon, требует, чтобы вы совершили платежи на сумму более 20 000 долларов от одного процессора и провели более 200 транзакций. Если вы не достигли порогового значения для этого, вам все равно нужно будет сообщить этот доход, вы просто не получите 1099-K для его подтверждения.

Влияют ли мои расходы на мой налогооблагаемый доход?

Да, конечно! Расходы — законные — могут быть лучшим способом уменьшить вашу прибыль и облагать меньше денег налогами. Если вы можете подсчитать все свои разумные деловые расходы, они будут вычтены из ваших общих продаж или доходов, и эта окончательная оставшаяся сумма (также называемая «чистой прибылью») будет использоваться IRS для определения ваших налогов.

Помните, что ваши вычеты должны быть разумными и иметь отношение к вашему бизнесу, но возможности огромны. Обычные вещи, которые вычитают фрилансеры, включают:

— Программное обеспечение
— Оборудование
— Абонентские услуги
— Офисные помещения
— Сотовый телефон
— Дорожные расходы
— Визитная карточка
— Веб-хостинг
— Индивидуальные планы медицинского страхования

Если вы его используете Исключительно для вашего бизнеса, а не для личного использования, вы можете использовать его, чтобы снизить общий заработок и платить меньше налогов.Если вы ничего не заработаете после расходов, вы не должны платить ни подоходный налог, ни налог на самозанятость. Просто убедитесь, что вы знаете, что постоянный зарабатывание больших сумм денег, которое было зарегистрировано на 1099, но не показывающее прибыли, может вызвать красный флаг для IRS. Вы должны быть честными в своих отчетах, чтобы избежать дорогостоящих штрафов или штрафов в будущем.

Что делать, если я не живу в США?

Налог на самозанятость применяется только к фрилансерам из США. Если вы не являетесь гражданином США или живете за пределами США, вам следует проконсультироваться с местным бухгалтером.

GST Регистрация для фрилансеров: полное руководство

Будь то предприятия или малые и средние фирмы, налог на товары и услуги (GST) коснулся всех секторов экономики Индии. И, да, даже фрилансеры попадают под его радар, но им, возможно, придется платить GST, а может и нет.

Даже если вы как фрилансер не верите в GST, важно знать главы и стихи о том, как работает GST; потому что вам нужно будет зарегистрировать свой бизнес в рамках GST, когда он вырастет.

Определение фрилансера по GST

Фрилансер — это человек, который никем не нанят и получает деньги от разных клиентов за работу на различных краткосрочных и долгосрочных работах на контрактной основе. Короче говоря, фрилансер — это своего рода поставщик услуг без отношений между работодателем и сотрудником, и правила GST, касающиеся поставщиков услуг, также применяются к фрилансерам.

Знайте самый простой способ для фрилансеров принимать платежи в Интернете.

Каков предел регистрации GST для фрилансера?

Как поставщик услуг , фрилансер должен в обязательном порядке зарегистрироваться в рамках GST в следующих ситуациях:

• Когда оборот превышает 20 лакхов за финансовый год (Для штатов, кроме Северо-Восточных штатов)
• Когда оборот превышает 10 лакхов в финансовом году (для северо-восточных штатов)
• Для услуг, охватываемых онлайн-информацией и услугами доступа к базам данных и поиска ( Услуги OIDAR * )
• В случае экспортной услуги, стоимость которой превышает 20 рупий

* Согласно закону GST, услуги OIDAR включают следующие услуги:

• Предоставление облачных услуг
• Реклама в Интернете
• Игровые онлайн-сервисы
• Резерв на продажу электронных книг, музыки, фильмов, программного обеспечения и других нематериальных активов через Интернет
• Предоставление данных или информации, извлечение или иным образом любому лицу в электронной форме через компьютерную сеть

Может ли фрилансер зарегистрироваться в качестве композитного дилера?

В соответствии с положениями Закона о налогах на товары и услуги любому поставщику услуг не разрешено, , выбирать схему композиции.Однако поставщик услуг, предоставляющий ресторанные услуги, является исключением из этого правила.

Итак, это означает, что фрилансер не может выбрать схему композиции.

Если вы хотите узнать о достоинствах и недостатках композиции композиции, то можете прочитать об этом здесь.

Документы, необходимые для регистрации GST

• Ваша фотография
• Копия вашего PAN и карты Aadhaar
• Подтверждение личности и адреса
• Последняя выписка из банковского счета или аннулированный чек
• Ваша электронная подпись
• Счет за электричество или телефон
• Договор аренды офисных помещений
• Свидетельство об отсутствии возражений

Вот универсальное решение для простой регистрации GST

Какие ставки GST применяются для фрилансеров?

Ставки GST, применимые к фрилансерам: 0%, 5%, 12%, 18% и 28% в зависимости от типа предоставляемых услуг.Если не указана ставка на предоставляемую услугу, вам придется взимать с клиентов 18% GST. Вы можете ознакомиться со всеми услугами и их ставками GST здесь.

Каковы правила выставления счетов для фрилансеров?

Любой счет, выставленный фрилансером, должен соответствовать GST . Счет-фактура должен содержать всю необходимую информацию, такую ​​как имя, адрес, GSTIN поставщика услуг, а также получателя, SAC услуг, дату, стоимость предоставленных услуг и так далее.Вы можете обратиться к нашему руководству по счетам GST и создавать счета, соответствующие GST, с помощью Razorpay Invoices.

Имеет ли фрилансер право претендовать на предварительный налоговый кредит?

Предварительный налоговый кредит (ITC) означает, что вы можете уменьшить налог, который уже был уплачен с покупок, из GST, подлежащего уплате с ваших продаж. В соответствии с положениями GST, все обычные налогоплательщики, зарегистрированные в рамках GST, могут использовать ITC для уменьшения своих обязательств по GST.

Аналогичным образом, зарегистрированный фрилансер может также использовать налоги, уплаченные за используемые им услуги, для целей предоставления любых услуг.

Например, фотограф-фрилансер берет 2 50 000 рупий за свадебную съемку и нанимает типографское агентство за 50 000 рупий. В этом случае чистый налог на товары и услуги будет следующим:

Сколько налоговых деклараций GST должен подать фрилансер?

Фрилансер должен будет подать 25 налоговых деклараций в год, если он зарегистрирован как обычное налогооблагаемое лицо. Вы можете узнать больше о подаче декларации GST здесь.

Какой штраф за несвоевременную подачу деклараций?

• Взимается штраф в размере 200 рупий
• Также будет взиматься процентная ставка 18% годовых.Это будет рассчитано налогоплательщиком с суммы налога, подлежащего уплате

.

• Минимальный штраф в размере 10 000 рупий будет взиматься, если налог не был уплачен
• За неуплаченный налог максимальный штраф составляет 10% от суммы налога

Какое комплексное решение для фрилансеров по приему онлайн-платежей?

Вы можете использовать Razorpay для незарегистрированных предприятий , чтобы принимать платежи в цифровом виде.