Содержание

Лучшие казино для игры в рулетку с выводом денег без вложений

В современных интернет казино Украины присутствует огромное количество азартных игр. Но одной из самых популярных остается рулетка с выводом денег без вложений. В нее играют как новички, так и игроки с огромным стажем. А секрет популярности кроется в простых правилах, большом диапазоне ставок и высокой вероятности выигрыша.

Играть в рулетку с выводом денег без вложений

Украинские онлайн-казино предоставляют возможность играть в демо-режимы и платные версии рулетки в гривнах. У каждого режима есть как достоинства, так и недостатки. Прежде чем выбрать, играть на деньги или бесплатно, ознакомьтесь с нюансами каждого из режимов.

Демо-версии рулетки предназначены по большей мере для новичков. С их помощью можно понять суть и правила игры, использовать различные стратегии. В бесплатном режиме гемблеры не рискуют потерять деньги. Все ставки осуществляются виртуальными кредитами и за их проигрыш игрок ничего не должен азартному заведению.

А вот игра в рулетку онлайн на деньги в Украине подойдет более опытным игрокам, которые знают принципы игры. В полной версии рулетки, клиент казино может ставить реальные деньги и наслаждаться азартом.

Преимущества платной и бесплатной рулетки

Плюсы демо-рулетки:

  • игрок не рискует своими деньгами, так как играет на виртуальные кредиты;
  • есть возможность ознакомиться с правилами игры, попробовать стратегии;
  • функционал аналогичный, что и в платной игре;
  • нет необходимости регистрироваться на сайте казино.

Плюсы рулетки онлайн на деньги Украина:

  • реальные выигрыши;
  • максимальный азарт и вовлечение в игровой процесс;
  • доступен Live режим с живыми дилерами;
  • большое разнообразие слотов и других азартных развлечений;

Если выбирать надежные онлайн казино Украины, то вне зависимости от выбранного режима, результаты игры будут честными. Софт на сайтах лицензионных игорных клубов проходит проверку независимыми регуляторами.

Играть в рулетку с выводом денег – стратегии игры

Играя в рулетку, многие гемблеры со стажем опираются на теорию вероятности. Поэтому для игры применяют соответствующие стратегии, повышающие шансы на победу. Выделим 3 самых популярных из них:

  • Мартингейл. Есть прямая стратегия, а есть обратная (Антимартингейл). Прямая методика предполагает удвоение размера ставки при проигрыше. Если игрок побеждает, то сумма остается аналогичной. Стратегия эффективна для гемблеров, имеющих в своем распоряжении крупный игровой банк.

  • Фибоначчи. Довольно простая методика. Делая новую ставку, ее размер рассчитывается сложением двух предыдущих. Увеличивать сумму ставки нужно после проигрыша. Если вы несколько раз выиграли партию, уменьшите следующее пари вдвое.

  • Д’Аламбер. Одна из самых эффективных и безрисковых стратегий для рулетки с выводом денег. Отличный выбор для новичков. Допустим, начинаете с 20 гривен и увеличиваете сумму каждой следующей ставки на 10 гривен.

Но не забывайте, что ни одна из стратегий не дает стопроцентной гарантии выигрыша.

В каких казино играть в рулетку с выводом денег без вложений?

Играйте только на сайтах проверенных азартных заведений. Игрокам из Украины советуем запускать рулетку в таких онлайн казино:

  • JoyCasino;
  • Фаворит;
  • Joker;
  • Vavada;
  • 1xSlots;
  • Casino X.

Это надежные виртуальные клубы, работающие в соответствии с международными лицензиями. Причем у них можно играть в рулетку на Андроид с выводом денег. Данная опция – огромное преимущество для крупных платформ, потому что ОС Android является ведущей платформой для мобильных устройств. Чтобы играть в рулетку для Android, достаточно:

  • скачать официальное приложение онлайн казино;
  • либо играть на сайте в мобильной версии.

Владельцы казино и провайдеры азартного софта адаптируют свои разработки под современные смартфоны и планшеты, потому что количество мобильных пользователей стремительно растет. Поэтому аппараты и сайты делают максимально удобными для игры с телефонов. Это касается и рулетки.

Казино дающие деньги за регистрацию Украина (Бездепозитный бонус)

Выиграть гривны без ставок в онлайн казино — легко!

Полученный бездепозитный бонус в онлайн казино позволит играть в формате платных пари. Что это значит? Вы ставите на кон деньги, которые раздобыли от заведения за регистрацию, с возможностью вывода. Поэтому их формат условно-кэшевый. Почему условно? Вы не сможете вывести их сразу на карту или кошелек электронной системы взаиморасчетов. Но при этом вполне можете играть на них онлайн. Обретенные награды будут настоящими, и вот их уже можно конвертировать в реальные деньги. Что надо сделать для добычи призов:

  • перейдите на главную страницу клуба;
  • нажмите кнопку «Регистрация»;
  • в появившейся форме заполните поля;
  • указывайте информацию аккуратно и корректно;
  • подтвердите желание зарегистрироваться.

После этого ждите на электронную почту письмо (генерируется автоматически) с дальнейшими указаниями. Обычно в нем приходит ссылка на ваш аккаунт. Пройдите по ней, ваша учетная запись будет активной. В личном кабинете необходимо внести изменения в анкету, добавив всю недостающую персональную информацию.

Будьте внимательны – любые несовпадения с реальными данными повлекут более скрупулезное изучение анкетных данных. Верификация обязательна при первом выводе средств из системы.

Классификация бонусов в онлайн-казино

Как обыкновенному гостю разобраться в таком изобилии бонусов и не прогадать? Если вы не бонус-хантер, который хорошо ориентируется в индустрии гэмблинга — лучше изучать правила и условия сайта, на котором вы решили потратиться.
Бездеп, пожалуй, на первом месте в рейтинге самых часто выдаваемых бонусов, а фриспины – самая простая мотивация по отзывам игроков. Некоторые подарки (чаще всего это связано с бонусом за регистрацию) предполагают вейджер, т.е. отыгрыш.
Давайте рассмотрим их подробнее.

Бездепозитные

Широко распространенный бездепозитный бонус казино не обязывает гостя тратиться на слоты из личного кошелька, потому в Украине есть игровые автоматы где дают деньги за регистрацию. Начисленную виртуальную валюту игрок может спустить на платные автоматы или сделать вывод денег. Сумма активируется автоматически или через ввод промо-кода. Такой код приходит на мобильный или на электронную почту по окончанию регистрационной процедуры. Если вы решили воспользоваться таким капиталом для заработка – придется учесть все дополнительные критерии игорного дома. Прямой вывод подарка невозможен, так как главная его цель – привлечь аудиторию к платному досугу.

Депозитные

По аналогии с бездепозитным бонусом, здесь может быть установлен порог отыгрыша и сопутствующие критерии для получения реального кэша. Презент приходит в виде денег или в процентном эквиваленте, привязываться к определенному по порядку взносу (например, только на 1-10 deposit) или быть постоянным. Очень часто площадки начисляют приветственный презент за первое пополнение баланса или привязывают выигрыши по бездепу к первому пополнению.

Free Spins

Попытки запускать катушки слота без оплаты нередко разыгрываются в самом алгоритме виртуальной машины. Развлечения с такой механикой очень популярны, судя по отзывам. Поэтому порталы для азарта раздают Free Spins в качестве презентов за победы в турнирах, взносы, суммарные расходы и прочие действия. Пользователь получает заработок от бесплатных вращений, не вкладывая ни копейки. Кроме числа спинов, стоит учитывать, на каких гаминаторах разрешено презенты тратить и каким будет параметр bet. На free-спинах в призовой механике слот-машины bet приравнивается к последнему спину, а в случае презента от портала стоит найти подробную информацию об этом параметре на страницах.

Cashback

Механика расчета кэшбека сводится к простой формуле: остаток на начало периода плюс взносы минус остаток на конец. На формулу также влияют подарки, выведенный кэш, активность и прочие факторы. У каждого оператора рынка есть собственный расчет, а некоторые даже предлагают процентную градацию в зависимости от уровня и активности профиля. Диапазон возврата – 0,03-50%. Сайты, на которых предусмотрена большая компенсация (25-50%), обычно лимитируют ее в денежном эквиваленте (например, не более 50 евро). У низкой компенсации (до 3%) зачастую нет специальных ограничений.

Бездепозитный бонус казино — как эта система работает в Украине?

Залы стран СНГ не отстают от мировых тенденций и предлагают своим гостям не менее важные и полезные награды. Бездепозитный бонус в казино Украины востребован, как и остальные элементы в системе мотивации. Задачи программы работают, как и в мировой практике. Поэтому мы настоятельно рекомендуем тщательно изучить детали и возможности подобного премирования и пользоваться ими с удовольствием. Это отличный шанс на новые победы – не упустите его.

Аналогично мировым брендам, современные представительства азарта региона в виртуальных залах внедряют пользовательскую систему поощрений, с помощью которой вы сможете наслаждаться имеющимися перспективами и грамотно тратить ресурсы, которые вам доступны. Спешите наслаждаться имеющимися возможностями и отыгрывайте обретаемые деньги, чтобы выводить их на карту или кошелек или покупать еще больше жетонов для ставок.

Что такое бонус за регистрацию для игрока из Украины?

Простой и самый первый бездепозитный бонус в казино за регистрацию – это качественно новый уровень мотивации для игроков, который можно сразу снять. Это понимают как сами пользователи, так и админы сайтов. Поэтому они все время в поиске новых фантастических сюрпризов. Ведь когда в клубе есть чему удивляться, вполне можно извлечь больше драйва, адреналина и выигрышей. Аутентификация проходит обычно пару секунд, на этом этапе потребуется только ваш контактный номер телефона и адрес электронной почты. Затем в процессе сотрудничества вы сможете в любой момент добавить остальные данные о себе.

Не имеет значения выбор конкретного симулятора, вы можете выбирать такие эмуляторы, которые нравятся вам, правила которых вы знаете. Если же каких-то знаний не хватает, вы можете для начала зайти в режим демонстрации. Так без помех и вложений легче испытывать свои знания, прокачивать скиллы или улучшать мастерство. В таком режиме просто узнавать нюансы наполнения того или иного аппарата, его призовые уровни и риск-раунды, правила и их практическое применение.

Во что нужно играть, чтобы получить бонусы?

Чтобы продуманно тратить бездепозитный бонус за регистрацию  в казино с моментальным выводом, надо максимально подготовиться к предстоящему сражению и отыгрышу – переводу извлекаемых выплат в реальные. Играть можно на любых слотах из каталога. Просто внимательно ознакомьтесь с правилами, некоторые из них отыгрывают больше наград, другие – меньше. Категорий премирования есть несколько. Вот самые распространенные:

  • денежные зачисления;
  • фриспины;
  • фриплей.

Это совершенно разные способы добиться выигрыша. Денежные подарки представлены жетонами, которые засчитываются на игровой счет гэмблера. Вы можете использовать их по своему усмотрению на аппаратах площадки. Есть нюансы – временные сроки и вейджер. Обычно на полный отыгрыш дается 30 дней. Вейджер может быть разным или отсутствовать вовсе. Что это означает и как правильно посчитать ставки по вейджеру? Обычно условие звучит так – за 30 дней вам нужно сделать ставок по вейджеру х20 (х30 и так далее). То есть, за указанное время вы должны сделать ставок на сумму, которая в 20 (30 и больше) раз превышает изначальную сумму получаемого приза. Справедливо то, что результаты при этом не принимаются во внимание (учтутся как сыгравшие, так и проигравшие прогнозы).

Free Spins – наиболее желанная премия от ресурса, ее использовать можно только раз. Но без каких-либо обязательств. Вы обретаете конкретное количество вращений барабанов на конкретном автомате. Награды обретаете только вы. Фриплей (Bonus на час) – уникальное и модное явление. Вы получите от платформы определенную сумму денег и временной отрезок, за который можно их потратить. Пример: 1 000 у.е. и 3 часа. Ваша задача – отыграть их. По истечении времени оставшаяся сумма обнуляется, а призы, которые удалось раздобыть, зачисляются на игровой аккаунт гэмблера.

Как получить бонус бездеп в украинском онлайн казино?

Что требуется современному обывателю, чтобы добыть бездепозитный денежный бонус в казино? Минимальный набор:

  • аутентификация на портале заведения;
  • активация аккаунта;
  • большое желание играть и немножко удачи.

Если по каким-то причинам вы не можете зайти на официальный сайт, на котором у вас неиспользованные премии или не выведенные деньги, постарайтесь трезво оценить ситуацию и выяснить причины. Если это не сервисные работы, тогда вариантов несколько. Можно с помощью анонимайзеров или специальных браузеров (Опера, ТОР) войти на портал любимого клуба или найти рабочее зеркало. Это актуальная и проверенная альтернатива. Войти можно при помощи логина и пароля к основному ресурсу. Привилегии и льготы члена клуба сохраняются.

Бонусы с выводом денег

Чтобы правильно использовать дающийся шанс, подходите к вопросу прагматично и практично. Сам денежный приз зачисляется без каких-либо условий, но после его полного отыгрыша в четко указанные правилами сроки. Иногда требуется наличие минимального депозита согласно лимитам заведения. Часто это условно минимальная сумма (50-150 грн). Это необходимое условия для проведения грамотной и корректной верификации данных. После этого условного задания вы сможете беспрепятственно конвертировать суммы в любую сторону. Сроки обработки заявок – на депозит от нескольких мгновений до нескольких минут. Для вывода – от нескольких мгновений до двух суток.

На площадке дающие бездепозитные бонусы можно применять на любом симуляторе из предлагаемого каталога. Игры тут на самый вычурный, требовательный вкус. Уважающие себя залы сотрудничают только с надежными брендами, поставляющими свой софт напрямую. Это лицензионные эмуляторы на любой вкус – от классики до трехмерных эффектов. Барабанные, настольные, карточные игры – чего душа пожелает. Для рулетки и карточных игр отыгрыш bonuses засчитывается иначе, но предварительно уточните этот момент и пользуйтесь открывающимися возможностями с удовольствием.

Вывод – нужно брать бонусы осторожно

Иногда встречаются недобросовестные залы, которые обманным путем «накручивают» клиентские базы или вовсе не собираются выполнять условия правил. Поэтому, чтобы не попадаться на их удочку, стоит заранее внимательно изучить имеющиеся вариации для проверки подлинности заманчивого предложения. Учтите, что если вейджер превышает х40, а время на отыгрыш значительно меньше, чем 30 календарных дней, — вероятно, вас пытаются надуть. Постарайтесь объективно оценивать ситуацию, не стесняйтесь задавать вопросы, поищите отзывы об операторе на других ресурсах и пользовательских форумах. Часто обманутые клиенты охотно делятся впечатлениями в сети интернет, и найти их не составит труда.

Бонусы в казино Украины – реальный и регулярно предлагаемый способ добиться достаточно высоких результатов даже на минимальных бюджетах. Не отказывайте себе в удовольствии использовать их по полной. Без трат кровных, в абсолютной безопасности с многоуровневой защитой personal information. Соблюдайте базовые меры предосторожности и ловите удачу!

Онлайн казино на гривны в Украине с выводом денег на карту ПриватБанк

Азартные развлечения в интернете привлекают всё больше украинских игроков. Многие казино специально адаптируются под наш рынок, позволяя открывать счёт в ПриватБанк и играть на гривны. Разберём некоторые нюансы при игре в виртуальных клубах на украинскую валюту.

Как выбрать онлайн казино с депозитами через Приват24?

Если вы хотите не просто закинуть денег на сайт с азартными развлечениями, но и иметь возможность получить вывести свой выигрыш, то к выбору онлайн казино нужно подойти со всей ответственность. Вот что пишут про возможность депозита в казино с помощью карт ПриватБанка. Раз решили играть на гривны, то сначала как раз и нужно выяснить, позволяют ли в найденном казино открывать счёт в этой валюте или нет. Для этого можно:

  • посмотреть доступные платёжные методы в подвале сайта;

  • нажать на кнопку «Регистрация» и посмотреть, есть ли серди предложенных валют счёта гривны;

  • задать соответствующий вопрос в чат поддержки.

Когда будет найдено казино с украинской валютой, можно приступать к дальнейшему анализу площадки. Советуем обратиться к следующим критериям:

  • наличие лицензии. Ссылка обычно размещена в подвале сайта. Если есть лицензия, то это означает регулярные проверки софта независимыми аудиторами. Соответственно, игрокам гарантирована честность в играх;

  • дизайн и функционал сайта. На сайтах-однодневках используется примитивный дизайн. Хорошие игровые клубы стремятся сделать индивидуальный дизайн с максимальным удобством и понятным интерфейсом;

  • разнообразие игр. Выбор на мошеннических сайтах невелик, так как их всё равно быстро блокируют. Во многих хороших интернет казино с выводом выигрышей только количество игровых автоматов может достигать 2000. Также признаком качественного ресурса является наличие игр с живым дилером;

  • онлайн-поддержка. Если для контакта предлагают только e-mail или форму обратной связи, то лучше обойти такую площадку стороной. В хороших заведениях помощь клиентам предоставляется в режиме онлайн при помощи чата или по телефону;

  • отзывы других игроков. Не поленитесь посмотреть, что пишут о выбранном казино опытные гемблеры на различных сайтах и форумах.

Такой анализ требует уделить немного времени. Если вы сразу хотите приступить к игре, то в сети приведены практически все качественные онлайн казино с гривнами.

Стоит ли играть в казино Украины на крупные депозиты?

Ответ вы должны дать сами себе. Все опытные игроки рекомендуют выделять для игры суммы, потеря которых особо никак не отразится на семейном бюджете. Всё-таки надо учитывать, что в азартных развлечениях очень высокий риск проигрыша.

Те не менее, депозит крупной суммы на счёт в казино позволит гемблеру:

  • иметь больший банкролл для игры. Соответственно, будет больше возможностей для манёвра во время ставок, а это потенциально может привести к крупному выигрышу;

  • рассчитывать на получение бонуса для хайроллеров.

В каких игровых автоматах казино Украины больше отдача?

В украинских игровых клубах можно встретить те же слоты, что и в зарубежных казино. Наибольшей популярностью среди игроков пользуются игры от компаний Igrosoft, Novomatic, Microgaming, NetEntertainment, Endorphina.

По каждому автомату можно посмотреть показатель RTP. Он как раз и показывает отдачу на длительной дистанции. Выражается в процентах. При этом стоит учитывать ещё и дисперсию, отвечающую за частоту выигрышей. Так, слоты с RTPот 95% имеют высокую дисперсию, из-за чего выигрыши выпадают реже, но крупных размеров. А автоматы с низким RTPот 75% имеют низкую дисперсию с частым выпадением выигрышей маленьких размеров. Как раз исходя из этого и рассчитывайте, с каким бюджетом вам нужно играть.

Топ 3 украинских казино на сегодня

Во многих казино можно пополнять депозиты с помощью Приват24. Мы же выделили 3 лучших из них.

NetGame. Самое опытный азартный ресурс в УАнете. Его запустили ещё в 2011 году. Имеет качественный дизайн и функционал. Здесь есть возможность поиграть в слоты (в том числе, с джекпотом), рулетку, игры с живым дилером. Быстро проводят выплаты в гривне на карту.

Joycasino. Одно из наиболее известных казинос выплатами в инете с дизайном на украинском языке. В 2019 году снова стало принимать украинских гемблеров. Предоставляет возможность поиграть во многие развлечения (слотов около 2000) от компаний NetEnt, Playtech, Microgamingи других. Дают большие бонусы.

CasinoX. Близнец Джойказино, поскольку принадлежит одной и той же компании. Однако Казино Х имеет свой уникальный дизайн с версией на украинском языке. Предоставлен доступ к играм от 27 провайдеров. Есть большой покаетприветсвенных бонусов.

Как внести депозит в казино гривнами с Privat24?

Для пополнения счёта в казино при наличии регистрации необходимо:

  1. Авторизоваться на сайте.

  2. Перейти в «Кассу».

  3. Выбрать удобный платёжный метод. Чаще всего у нас используют пластиковые карты.

  4. Указать сумму пополнения не меньше минимально допустимой.

  5. Ввести реквизиты. В случае с пластиком это будет номер, дата и CVV.

  6. Нажать кнопку «Оплатить».

Транзакция будет обработана в течение нескольких секунд. Возможно потребуется подтвердить платёж кодом из СМС.

Азартные Игры Онлайн На Реальные Деньги С Выводом В Украине

У каждой площадки свои условия отыгрыша, которые также меняются в зависимости от типа акции. В первую очередь, это вейджер – число ставок, которое нужно совершить гемблеру. Например, при получении 100 гривен в виде бездепозитного бонуса и х30 вейджере пользователям нужно сделать 3000 спинов Джекпот со стоимостью 1 грн за каждый. Если условия отыгрыша кажутся сложными, от начисления следует отказаться. Ответы на любые вопросы о бонусе можно найти в чате с техподдержкой. Но если вы отыграли подарочную сумму и другие условия акции соблюдены, можете подавать заявку на вывод средств.

Если вдруг допустите ошибку – пользовательская поддержка онлайн казино поможет решить этот вопрос через администрацию (данные будут заменены по вашему запросу). Люди действительно выигрывают большие деньги в казино, но в другом случаи и проигрывают не мало.

Перед тем, как играть на деньги в автоматы Украина, проверьте актуальность и подлинность разрешения казино. Информацию о документе или кликабельный значок оформившего его регулятора клубы размещают в нижней части страницы. Сегодня играть в игровые автоматы на деньги с телефона не менее удобно, чем с компьютера. Программное обеспечение адаптируется под устройства с маленькими экранами. Рекомендуем заранее решить, какой вариант волатильности для вас предпочтительнее.

Как Проходить Регистрацию И Верификацию Аккаунта В Онлайн Казино

Можно поиграть на минимальные ставки или даже потренироваться на виртуальные деньги, чтобы понять стратегию игры на конкретном слот-автомате в украинских интернет казино. Рейтинг TOP-CASINO собрал игровые сайты, где можно не волноваться за вывод средств, поскольку деньги быстро приходят на вашу карточку или указанный электронный кошелек. В некоторых случаях игрок должен пройти верификацию, подтвердив свою личность и возраст (18+).

Это позволит избежать лишних трат и лучше познакомиться с правилами виртуального ресурса. Важным источником информации являются независимые обзоры и отзывы реальных пользователей. Достоверная информация встречается на тематических форумах и в социальных сетях, где меньше всего вероятности встретить купленный комментарий. Также новички могут здесь почерпнуть много полезной информации.

Простой слот Арабские ночи с понятным управлением и неплохими выплатами понравится любителям классического жанра. В игровых автоматах важную роль выполняет сюжет, увлекающий пользователя. Плейтек – известный производитель игр для онлайн казино – выпустил легендарный слот Gladiator, снискавший популярность у гемблеров. В онлайн казино азартные развлечения представлены во всем изобилии. Денежные подарки представлены жетонами, которые засчитываются на игровой счет гэмблера. Вы можете использовать их по своему усмотрению на аппаратах площадки. Что это означает и как правильно посчитать ставки по вейджеру?

Для Чoгo Кaзинo Poздaють Бeздeпoзитні Бoнуcи?

Вы всегда можете обратиться в саппорт с любым интересующим вас вопросом, ну или найти инструкции в наших гайдах по игре или пользовательской эксплуатации. В открывшейся экранной форме выбрать нужный способ перечисления. Отправить заявку на рассмотрение в сервис техслужбы казино.

В течение суток фриспины поступают на счет игрока, их необходимо отыграть в течение 15 дней. Задача игрока – создать профиль, ввести достоверную https://clairvoyantinteriors.com/top-kazino-onlajn-s-horoshej-otdachej/ информацию, получить бонус и отыграть его. Игровые автоматы на реальные деньги в зарубежных и отечественных онлайн казино понравятся каждому.

Лучшие Онлайн Игры На Деньги

В игровые автоматы на деньги в Украине можно развлечься на большом количестве интернет-ресурсов. К тому же они представлены в разнообразных вариантах оформления, отличаются уровнем минимальной и максимальной ставки, а также дополнительными возможностями. В большинстве случаев в них можно казино без вложений украина зайти с бонусом при регистрации, который станет отличным стартовым капиталом, позволяющим поближе ознакомиться с игровым процессом. Раньше, чтобы поиграть в слоты, необходимо было выйти из дома, доехать до ближайшего азартного заведения, получить жетоны в кассе и лишь потом приступать.

В казино онлайн без вложений можно получить эксклюзивный бонус. Для этого вводится промокод или купон, который рассылается администрацией на электронную почту. Чем выше статус игрока, тем больше бонусов он может получить. Ассортимент игровых ресурсов, доступных для граждан Украины, Регулятор Канаваке включает как легендарные слоты с многолетней историей, так и последние новинки гемблинга. Онлайн игры, на которых можно зарабатывать реальные деньги без вложений, доступны только после регистрации. Есть казино, где бездепозитный бонус разрешается использовать на любом слоте.

Большинство игровых автоматов онлайн построены генератором случайных чисел, поэтому выигрыш состоит максимально игровые автоматы казино случайным образом. Перенастроить слоты онлайн невозможно, у них защита механизмом, и делать этого не советуем.

  • Но самое главное отличие заключается в том, что нелицензированные слоты онлайн на деньги Украина не позволяют выигрывать.
  • Часто обманутые клиенты охотно делятся впечатлениями в сети интернет, и найти их не составит труда.
  • А многие из названных казино дают деньги за регистрацию в Украине новым клиентам.
  • Например, во время ожидания транспорта, обеденного перерыва на работе или в магазине.
  • Посетители такого клуба получают уникальную возможность приступить к игре, не пополняя свой счет и не рискуя деньгами.

У клуба действует перечень игр, которые не участвуют в покрытии wager (настольные, кено и 3 варианта слотов). Ставки на моделях с низкой дисперсией (Viking, Beetle Mania и других) идут в счет отыгрыша лишь на 50%. Для этого соблюдаются показатели вейджера (число прокруток), сроки, лимиты ставок. После соблюдения условий деньги выходят с бонусного счета на реальный и их можно выводить. Вы можете получить несколько бездепозитов на площадке, если это разные акции и такое начисление не запрещается условиями самого сайта.

Качественная и учтивая работа техподдержки – залог хороших эмоций от азартных игр. Для осуществления транзакций при помощи данного способа, рекомендуется создать электронный кошелек в гривнах. В случае, если у пользователя нет желания открывать электронный счет в гривнах, он может воспользоваться денежным переводом в любой другой валюте. При этом автоматически будет происходить конвертация по текущему курсу. ВКтаргет – заработок в Контакте, Одноклассниках, Facebook, Instagram, Youtube, Twitter. Это оптимальная возможность задействовать все возможности для получения выплат. Мы используем куки для наилучшего представления нашего сайта.

Сервис не принимает выплаты от гемблинг-площадок, потому и пополнять счет через карту Мастера нет смысла. Лицензионные игровые клубы на своих порталах используют исключительно легальные слоты с процентом отдачи, установленным самим производителем. В них результаты определяются генератором случайных чисел и махинации со стороны казино исключены. В то же время в скриптовых игровых заведениях установлены пиратские версии автоматов, в которых RTP искусственно занижен.

С появлением Интернета ситуация сильно облегчилась, так как появились игровые автоматы онлайн на деньги. Почти все онлайн казино имеют мобильную версию, позволяющую играть с телефона. Это удобно, поскольку игрок может заполнить паузу во время поездки в маршрутке или метро, сделав http://goldenwestsolar.com/vse-bonusy-onlajn-kazino/ быстрые пару ставок. Мобильные версии казино имеют высокую степень защиты данных клиента и ничем не отличаются от версий сайта через браузер, кроме адаптации под мобильные устройства. На многих площадках встречается кэшбэк бонус, являющийся поощрительным на случай проигрыша.

Где найти онлайн-казино с выводом денег

Выбирая онлайн-казино для игры на деньги в Украине, гэмблеры нередко испытывают определенные затруднения. Связано это с тем, что виртуальных игорных клубов в стране с каждым днем становится все больше, из-за чего подобрать подходящий вариант становится не так просто.

Между тем как показывает практика, предпочтение стоит прежде всего отдавать лицензионным интернет-казино на деньги с хорошей репутацией. В этом случае пользователь сможет рассчитывать на честный игровой процесс и беспрепятственный вывод заработанных выигрышей. Уточнить информацию о лицензии всегда можно на сайте казино или на официальном портале игорной комиссии, выдавшей разрешительную документацию.

Ключевые факторы при выборе онлайн-казино в Украине

Помимо лицензии, необходимо уделить внимание следующим нюансам:

  1. Популярность игорного клуба в сети. Узнать о нем позволяет рейтинг онлайн казино от Azartua. В нем на высоких позициях зачастую располагаются только самые авторитетные клубы, такие как Pin-Up, Riobet и Parimatch.

  2. Работа службы поддержки. В проверенных казино сотрудники саппорта всегда оперативно и вежливо консультируют клиентов. Такой сервис можно встретить, к примеру, в клубах Золото Лото и Joker.

  3. Методы ввода и вывода средств. Важно, чтобы игровой портал работал со всеми популярными сервисами, такими как Вебмани, Киви и ЮМани. Это будет указывать на его надежность и поможет выполнять финансовые операции с использованием подходящей системы.

  4. Лимиты на минимальный депозит. Предпочтение стоит отдавать тем интернет-казино, где разрешается пополнять счет, как минимум, от 10 гривен. Это позволит без каких либо рисков начать игру на деньги.

Еще один важный критерий при выборе казино – отзывы, оставленные о нем реальными пользователями. Найти такие объективные комментарии можно в соцсетях и на тематических форумах, где гэмблеры часто высказывают свое мнение об игре в том или ином игорном клубе.

Казино с лучшими условиями для игры на деньги

Согласно многочисленным отзывам пользователей, наилучшие условия предусмотрены в таких украинских виртуальных клубах, как Пин-Ап и Париматч. Здесь действуют выгодные бонусы за первый депозит, есть программа лояльности и другие привилегии для игроков. Кроме того, на этих платформах у гэмблеров присутствует возможность не только ставить на игровые автоматы, но и заключать пари на спортивные события благодаря наличию у ресурсов букмекерских контор.

Наряду с двумя авторитетными порталами, в отзывах часто упоминаются Золото Лото, Космолот и Риобет. Первые два казино на реальные деньги привлекают игроков обширной коллекций азартных игр, куда, в частности, входят лотоматы от Украинской национальной лотереи. Риобет же стал популярным за счет выгодной бонусной программы и частому проведению турниров с солидным призовым фондом.

Успешная игра с выплатами в онлайн казино Украины без вложений

Высокая конкуренция за каждого игрока в сфере азартных игр сформировала уникальную ситуацию. Большинство украинских онлайн казино предлагают не просто щедрые бонусы, но и внушительные бездепозитные начисления. Стало возможно играть и выигрывать без вложений, выводить деньги или формировать базовый капитал. Именно такие проекты, с промокодами, интересной бонусной программой должны находиться в приоритете выбора онлайн казино.

Распространенные варианты игры на реальные деньги с выводом на карту

Существуют различные игры на деньги с выводом на карту без первоначальных вложений. Важно понимать их особенности, ограничения, преимущества, максимально использовать каждое начисление или подарок.

Среди наиболее распространенных и встречающихся вариантов стоит выделить:

  • Промокоды. Они могут раздаваться самим казино или публиковаться в рекламе, среди сообществ и партнеров. Обычно дают 10-30 фриспинов или небольшие суммы, чего достаточно для новичков.
  • Бонусы за регистрацию или верификацию. Некоторые онлайн казино дарят внушительный пакет в 70-100 фриспинов или до 300 грн.
  • Бездепозитные начисления. Активируются после выполнения определенных условий. Варьируются по привлекательности от проекта.

Отдельно стоит выделить программу лояльности и регулярные бонусы, которые также подходят для игры на деньги с выводом на карту. Обязательно стоит изучать страницу на сайте, иногда уже на 2-3 уровне открываются еженедельные начисления в 25-40 фриспинов. Повысить статус аккаунта несложно, порой даже отыгрыш стартового бонуса позволяет поднять первый уровень.

Еще одной интересной возможностью является участие в турнирах, гонках, активностях. Иногда вступительный пропуск необходимо покупать или искать подходящий промокод, однако часто вход свободен. Учет ведется исходя из активности в определенной категории слотов, приложений.

Охотники за бонусами стараются найти для игры на реальные деньги без вложений так называемое «золотое шоссе» — когда один бонус сразу можно использовать в 2-3 направлениях. Например, за регистрацию начисляется 77 фриспинов по вейджеру х30, а их отыгрыш позволяет прокачивать статус аккаунта для открытия еженедельного призового начисления и участвовать в ежедневной гонке на 300 грн или 100 дополнительных бесплатных вращений.

Определение самых полезных бонусов в игре на деньги с выводом на карту в Украине

Важно правильно подбирать проект для игры на деньги с выводом на карту Украина на бонусы. Далеко не все подарки одинаковы по стоимости, эффективности и реальности выполнения вейджера. Профессиональные охотники на бонусы благодаря внушительному опыту буквально за считанные минуты определяют привлекательность казино, предельный размер выигрыша без вложений собственных средств.

Методика базовой оценки, довольно проста и ею может овладеть даже новичок. Обязательно открываются правила или расширенная страница бонусов и изучаются следующие моменты:

  • Возможности по заигрыванию. Начисление бывает направленным или универсальным, для игры на деньги с выводом на карту Украина подходят оба варианта. Иногда использовать фриспины или деньги можно в разделе настольных игр, но со штрафом.
  • Ключевые условия по отыгрышу. Регламентированное время по активации и игры на призовое начисление. Размер вейджера, то есть коэффициента по суммарным ставкам.
  • Требования по выплате. Иногда казино вводят правила обязательного депозита равного сумме бонуса или жестко ограничивают максимальную величину выигрыша не больше размера вейджера.
Что лучше всего подходит для игры в казино на реальные деньги с выводом

Самыми желанными и легкими в использовании являются универсальные фриспины и денежные начисления. Обычно их можно использовать для игры на реальные деньги с выводом на любом слоте или в разделе настольных игр. Реально отыгрывать даже вейджер свыше х35 в блэкджеке или покере.

Сегодня наиболее распространены направленные фриспины. Их обычно начисляют довольно много и условия по отыгрышу вполне лояльны, поэтому они очень хорошо подходят новичкам для игры на реальные деньги с выводом. Важно сразу же проверить предложенные слоты на предмет частоты выпадения выигрышей, волатильности и RTP. Некоторые онлайн казино начисляют по 40-70 вращений на слоты с возвратом свыше 97,5%, такой бонус всегда должен находиться в приоритете.

Легко выделить приоритетные поощрения. Они должны иметь вейджер ниже х30, срок отыгрыша 3-5 дней, дополнительные условия по пополнению, ограничению на вывод без депозита отсутствуют.

Лучшие игры на деньги без стартовых вложений для отыгрыша поощрений

Ключом к выигрышам без вложений является правильный подбор слотов или приложений. Основная задача – исполнение вейджера. Под это стоит подбирать игры на деньги без вложений исходя из базовых условий. Учитывается размер коэффициента по отыгрышу, количество доступных базовых фриспинов или раундов, ставка за вращение.

Лучшие результаты всегда показывают карточные игры, если есть нужные навыки и освоена хоть одна стратегия. Однако обычно казино устанавливают штрафы на использование бонусов в разделе приложений, до 40-50%. Впрочем, даже это позволяет отыгрывать вейджер х35.

Промежуточным вариантом можно назвать автоматы видеопокера. Такие игры на деньги без вложений дают большую среднюю доходность, чем самый лучший слот. Поэтому по возможности профессиональные гемблеры выбирают именно их даже со штрафом до 30%.

Среди классических гаминаторов стоит отдавать предпочтение играм с RTP выше 97,5%. Желательно с дополнительными механиками. Самыми ценными считаются внутренние фриспины по последней ставке от автомата и режим удвоения выигрыша по системе открытия старшей карты. Хорошие результаты показывает колесо фортуны, гарантированный приз за активность и специальные раунды по иным правилам.

Советы по успешной игре в казино на деньги без вложений

Тактика отыгрыша всегда подстраивается под объем начисляемого бонуса. Так, если денег или спинов хватит меньше, чем на 20 раундов, то стоит повышать риски. Избирать соответствующую стратегию в карточных играх или подбирать слоты с редкими, но крупными выигрышами и RTP от 97%. Когда начисляется много фриспинов, разумнее играть на автоматах с регулярными комбинациями х2-10, важнее максимально повысить RTP до 97,8-98% или использовать предельно осторожную стратегию в настольных играх.

Профессионалы всегда изучают актуальные возможности и предложения от онлайн казино. Это позволяет максимизировать стоимость каждого действия. Например, раунды отыгрыша бонуса за регистрацию и промокод могут идти в зачет регулярному турниру или ежедневной активности. Это позволит получить дополнительные ценные призы, причем не нужно выигрывать, достаточно занять подходящее место. Нередко, стартовый бонус позволяет получить с турнира дополнительные 30-50 фриспинов для дальнейшей игры без всяких вложений.

Что еще учесть в игре на реальные деньги в казино онлайн без вложений

Во время игры на реальные деньги без вложений важно соблюдать общие правила и ограничения. Заранее установить лимиты на пиковый проигрыш и выигрыш. Рекомендуется разбивать отыгрыш пакетов в 30 и более раундов на 4-6 сессий. Это позволит не только лучше оценивать каждое вращение, но и получить значительно больше удовольствия от игры.

Мой опыт открытия банковского счета в Украине

Дата: Киев, Украина

Гигантское фотообои позади меня было довольно ироничным: «Свобода — наша религия!»

Прямо через дорогу от киевской площади Майдан — места многочисленных политических восстаний после распада Советского Союза — был первый украинский банк, который я посетил во время поездки в Киев.

Этот визит произошел не потому, что я считаю, что Украина предлагает «многообещающие» возможности оффшорного банкинга; Я не.

На самом деле, я так много критиковал низкое качество украинских банков в последние несколько лет — фактически, примерно со времен Евромайдана, — что банковское дело в Украине было чем-то вроде кодового слова среди наших преданных читателей для «вещей, которых нельзя делать». .

Проблемы с украинскими банками

Украина имеет долгую историю банков, которыми управляют мафиози и другие темные персонажи. Хотя в каждой стране есть своя доля банковских катастроф, в том числе в Соединенных Штатах, Украина была одной из худших на земле и, вполне возможно, самой худшей в Европе.

Затем, совсем недавно, в конце 2016 года, правительство Украины принялось за спасение крупнейшего банка страны, ПриватБанка.

Национализация

ПриватБанка была в значительной степени профинансирована международными кругами, заинтересованными в поддержке и без того терпящей крах украинской экономики, но история краха банка вызвала удивление. В частности, крупнейший банк в стране принадлежал теневому магнату, компании и друзья которого были бенефициарами 97% корпоративных кредитов его банка.

Более одной трети всех украинских депозитов хранилось в ПриватБанке, и все же ему пришлось рассыпаться и потребовать многомиллиардной помощи со стороны правительства и других международных агентств.

Можно с уверенностью сказать, что, в то время как Восточная Европа — это во многих смыслах скрытая жемчужина, Украина — это полная противоположность хорошему месту для установки банковского флага. Несмотря на некогда заоблачно высокие процентные ставки (думаю, до 20%) по простым срочным депозитам, банковская система Украины находится в беспорядке.

Так чем же я занимался в недельной поездке в Киев? Конечно же, открыть счет в банке.

Я не собираюсь хранить часть своего состояния в украинском банке. Наоборот, на самом деле; мой депозит равен стоимости приличного ужина на полпути.

Проще говоря, освоение офшорного мира по одной стране за раз — моя муза. Некоторые собирают марки. Некоторые люди играют на гитаре. Я открываю счета в иностранных банках и ищу второе место жительства.

И я не мог устоять перед шансом открыть счет в банке, возможно, в худшем для этого месте.

Есть только одна причина, по которой любой нормальный человек, стремящийся к международной диверсификации и безопасному месту для своих денег, будет рассматривать Украину как место для хранения денег…

Высокие процентные ставки в банках Украины

В течение многих лет украинские банки заманивали вкладчиков, опасавшихся обвала гривны, процентными ставками до 20% и 21%.Как правило, международные банки платили на несколько процентных пунктов ниже, вероятно, зная, что любой, кто действительно хотел вернуть свой капитал, не хотел бы, чтобы какой-то олигарх ссужал их деньги своим друзьям.

Настоящего страхования вкладов в Украине нет. На самом деле, всегда забавно, когда жители Запада присылают мне вопросы о том, «насколько безопасно банковское обслуживание в Украине, или в этой стране, или в этой стране?» и упоминание таких вещей, как FDIC. Очевидно, этого здесь нет.

Даже когда правительство недавно помогло двум крупнейшим банкам, сумма вкладов составила не более 8000 долларов.Опять же, это не место для банковских операций, если вы не планируете здесь жить и не хотите сэкономить несколько долларов на комиссиях за банкомат.

Но даже сегодня процентные ставки в Украине высоки. Проминвестбанк предлагает 16,75% годовых депозит (или депозитный сертификат) в гривнах. Укроцбанк, принадлежащий итальянской Unicredit, предлагает то же самое. Международные банки предлагают меньше, но все же двузначными числами.

Эти процентные ставки аналогичны ставкам, предлагаемым аналогичными островными банками Монголии, но выше, чем в соседних, более безопасных странах.

Если вы хотите внести доллары США, евро, швейцарские франки или рубли, вы можете это сделать, но будьте готовы к тем же низким ставкам, которые вы найдете повсюду. Соседние страны могут предложить более выгодные условия по стабильной валюте.

Как открыть счет в Украине

Не процентные ставки, а мой фанатичный поиск мастерства привел меня в Галерею Бытива, район магазинов и кафе напротив Майдана. Именно здесь вышеупомянутая фреска, рекламирующая «свободу», доминирует на площади как напоминание о политической оппозиции политике прошлой администрации.

В этом районе находится ряд крупнейших банков Украины, а именно такие международные банки, как российский Сбербанк и ВТБ, венгерский OTP, австрийский Raiffeisen и немецкий ProCredit Bank.

Однако кто-то забыл передать послание соседней фрески о свободе Национальному банку Украины, потому что открыть счет здесь может быть сложно.

Дело не в том, что удаленное открытие счета невозможно, как это сейчас принято практически во всех оншорных юрисдикциях. Дело в том, что банки и сама банковская система немного запутались.

По данным центрального банка Украины, существует 25 украинских банков с активами не менее 200 миллионов долларов.

ПриватБанк по-прежнему возглавляет список как ироничное доказательство того, что даже после финансовой помощи большинство людей не меняют своих привычек, полагая, что не только «здесь этого не может случиться», но, возможно, «этого не может повториться». .

Райффайзен — четвертый по величине банк в Украине с одной пятой активов ПриватБанка, в то время как другие международные банки, как ни странно, оказались в гораздо более низком рейтинге.Для страны, где местные жители сбрасывали местную гривну любой ценой, идея хранить деньги в местном банке, принадлежащем либо парню по имени Виктор, либо российскому правительству, казалась странной.

Мое первое посещение банка было в OTP Bank. Для этого не было никаких особых причин, кроме того, что их логотип был мне наиболее привлекательным. Обсуждая депозит в размере 200 долларов, я подумал, что мне не нужна тонна должной осмотрительности для выбора привлекательного шрифта.

На самом деле, хотя я представляю себе, что OTP сам по себе довольно платежеспособен, я почти надеялся столкнуться с какой-нибудь проблемой в будущем, когда мои деньги сожрет бандит.Было бы весело обновить эту статью.

Как бы то ни было, я вошел в отделение OTP Bank, использовал свой почти русский язык, чтобы найти банкира, который хорошо говорил по-английски, и попросил открыть счет.

Практически сразу банкир — румяный молодой человек — начал поднимать проблемы. Я ответила на первый вопрос: «Вы проживаете в Украине или нет?», Но вскоре выяснила, что любой ответ был бы удовлетворительным.

Потом начались проблемы. Банкир немедленно погрузился в «банкирскую шутку», которая включает в себя быстрые и частые ссылки на центральный банк, его политику и то, как связаны их руки.

Это хороший показатель того, насколько хорош банк и, соответственно, страна для работы. Когда люди, которым вы хотите вложить деньги, извиняются перед словом «привет», это часто является первым признаком того, что вы находитесь в стране, которая не заинтересована в инвестициях и может быть не лучшим местом для инвестирования.

Банкир объяснил мне, что любой нерезидент Украины должен предоставить документацию, подтверждающую происхождение средств. Судя по всему, мафиози могут легко отмыть миллиарды через украинские банки, но американский турист не может бросить 100 долларов на текущий счет, не устроив сначала цирковой номер.

«Что, если я просто внесу 100 долларов?», — спросил я, зная, что, вероятно, в украинских банках есть миллионы счетов с меньшим объемом депозита, чем сейчас.

«То же требование», — ответил мне банкир. «Даже 1 доллар вы должны предъявить доказательства». Потом еще отговорки о том, что это регулирование центрального банка, мы просто следуем правилам, бла-бла-бла.

К счастью, я видел это раньше. По многолетнему опыту я знаю, что банкиры обладают уникальным талантом превращать простые требования в то, что звучит как титанические задачи.

Я фактически обучил своих сотрудников тому, как «говорить на банковском языке» и когда требовать, чтобы требования банковского языка были переведены на повседневный язык.

Например, спросите любой банк, что вам нужно для открытия счета, и они могут указать, что «владелец счета должен предоставить документ, удостоверяющий личность», хотя было бы намного проще сказать «принесите свой паспорт».

После пяти минут кружения и обсуждения различных типов счетов, которые я мог бы использовать, мы остановились на гораздо более простом процессе: я мог снимать деньги в банкомате с помощью моей существующей дебетовой карты и предоставлять «чек» (известный нам как «Квитанция»), чтобы «доказать» источник моих средств.

Как это мешает потенциальным террористам финансировать банковские счета в Украине, я не знаю, хотя я полагаю, что центральный банк в типичной для Восточной Европы манере предполагает, что, если какой-то другой банк уже принял средства, то «его проблема решена».

К этому моменту я уже успел пообщаться с моим новым другом банкиром, который сказал мне, что у меня есть два варианта:

Первый, для открытия срочного вклада на год с фиксированной процентной ставкой 12% с минимальным депозитом 2000 грн (около 79 долларов США),

или два, чтобы открыть сберегательный счет с переменной процентной ставкой 10% с минимальным депозитом в 100 грн (около 4 долларов США).

За открытие любого счета взимается комиссия в размере 80 грн., Хотя мне показалось неясным, была ли эта комиссия за получение дебетовой карты или просто за открытие счета, и не настаивал на дальнейшем, поскольку моя политика — не беспокоиться о банковских комиссиях. которые сопоставимы с заказом Макнаггетсов.

Теперь, когда острые вопросы регулирования были решены, банкир открылся и заинтересовался: почему я хотел открыть счет в Украине?

Я объяснил, что являюсь сборщиком банковских счетов, что ему показалось странным.В какой-то момент, мне кажется, я сказал «для удовольствия», а затем попытался сыграть хладнокровно, и ответил: «Тебе все равно, верно?»

Как бы меня ни искушало, я не хотел говорить ему, что открытие счета было шуткой, чтобы не повторить ту сцену в Сайнфельде, где пассажир метро кричит Крамером: «Ты думаешь, Украина — это игра ?!»

Через пятнадцать минут я, наконец, немного продвинулся вперед и нашел способ доказать источник моих средств без необходимости получать рекомендательное письмо из банка или предъявлять документы от последнего бизнеса, который я продал в 2013 году.

Я выбрал сберегательный счет просто потому, что — хотя я втайне надеялся на какую-то проблему, о которой упоминалось ранее — я знаю, что банки в таких странах, как Украина, заставляют вас приходить в отделение, чтобы закрыть свой срочный вклад в конце. .

Не желая основывать свои планы на поездки вокруг сбора 80 долларов, я был готов пожертвовать 2% процентов ради гибкости традиционного сберегательного счета, на котором проценты выплачиваются ежемесячно.

Теперь я был готов начать работу… только я понял, что забыл свой паспорт в отеле и мне нужно вернуться.

Вернувшись в свой номер в Fairmont, я решил попытать счастья в других банках. Опять же, все в интересах «веселья».

К моему удивлению, в большинстве международных банков были сотрудники, говорящие по-английски. В большинстве случаев обслуживание было не так уж и плохо. У каждого банка были свои препятствия с разной степенью гибкости.

Я посетил отделения Сбербанка, КредоБанка, Ощадбанка, Укрэксимбанка и Креди Агриколь по Киеву. Я также попытался посетить отделения немецкого ProCredit Bank и FinBank, оба из которых выглядели так, как будто их выселили, и заколочили входы в центрах города.

В целом, я обнаружил, что в международных банках английский язык лучше, но они больше не помогли.

Польский банк KredoBank предоставил мне место в первом ряду для пятнадцатиминутного упражнения на кошке, преследующей свой хвост, объяснив в какой-то момент, что иностранцы не могут открывать счета, но затем сказал, что я могу, если деньги будут отправлены из Украины. и, наконец, сказав, что я могу отправить деньги из-за границы, если смогу предъявить доказательства наличия средств.

Ощадбанк почти не говорил по-английски, но повторял ту же круговую логику, из-за которой получение «декларации» было похоже на высадку человека на Луну.

В Сбербанке я пятнадцать минут ждала, пока администратор найдет англоговорящего, прежде чем крепкий охранник подошел ко мне так близко и казался настолько расстроенным моим отсутствием украинского языка, что я выскользнул из-за низкого страха перед своим безопасность.

По сути, хотя было возможно открыть счет в любом из этих банков, в большинстве случаев это казалось невозможным. Возможно, они делают миру одолжение. В конце концов я вернулся в OTP, где, заполнив большую часть документов, понял, что «это слишком много хлопот для награды», и ушел.

Обзор банковского дела в Украине

В целом, мой опыт работы с банковскими услугами в Украине был несколько лучше, чем ожидалось, с более приятным и говорящим по-английски обслуживанием, чем я ожидал. Я не могу сказать наверняка, открыл ли мой начинающий русский язык какие-либо двери.

Банкинг в Украине я бы все равно не рекомендовал. Опять же, это был эксперимент для моего развлечения и для того, чтобы поделиться с вами читателем Nomad Capitalist. Как говорится, дома не пробуйте.

Украина — не банковский рай, но мне напомнили один урок: как сложно банки попытаются сделать открытие счета для непосвященных.Хотя есть некоторые банки, которые абсолютно не принимают иностранцев, а другие никогда не принимают людей из США, для многих банков лаять хуже, чем укусить.

По всему миру существует множество оншорных и оффшорных банков, которые будут работать с вами, если только вы будете знать, как с ними обращаться, как отвечать на их вопросы и когда проявлять настойчивость.

Эндрю Хендерсон — самый востребованный консультант в мире по вопросам международного налогового планирования, инвестиционной иммиграции и глобального гражданства.Он лично ведет этот образ жизни более десяти лет и теперь работает с предпринимателями и инвесторами с семизначными и восьмизначными числами, которые хотят «пойти туда, где к ним лучше всего относятся».

Последние сообщения Эндрю Хендерсона (посмотреть все)

Тотальные реформы рынка газа в Украине: патернализм и политические игры

АНДРИАН ПРОКИП

В начале января 2021 года, всего через полгода после либерализации рынка бытового газа в Украине и газа цены были освобождены для установления рыночными силами, массовые протесты вынудили правительство вновь ввести временное регулирование цен.Правительство будет контролировать цены на газ до конца марта 2021 года, хотя многие в Раде призывают продлить такой контроль на целый год. Однако это решение является не только ударом по долгожданному свободному рынку энергии, но и представляет серьезный риск для страны в ее постоянных усилиях по ослаблению экономических связей с Россией.

1 августа 2020 года в соответствии с новым законодательством правительство Украины отменило регулирование цен на газ для населения, в соответствии с которым потребление газа отдельными домохозяйствами частично субсидировалось государством.Следовательно, газ для домашних хозяйств должен оцениваться по рыночным ценам и поставляться многочисленными независимыми компаниями, как это было для промышленных потребителей в последние годы (рыночные реформы для промышленных потребителей вступили в силу раньше, чем реформа для домашних хозяйств). После двадцати девяти лет посткоммунистического перехода Украина наконец получила свободный газовый рынок.

Это был важный результат экономических реформ, которые начались после Евромайдана и были поддержаны МВФ и правительствами западных стран.В течение многих лет эффективный газовый рынок считался ключом к энергетической интеграции Украины с ЕС и политической и экономической независимости страны от России. Газовый сектор со всеми его недугами долгое время служил для олигархов и бюрократии рычагом для коррупции и самообогащения. Открытие газового рынка должно было стать поворотным моментом в экономическом и политическом развитии Украины.

Рыночное ценообразование в политическом контексте

Однако с наступлением зимы 2020–2021 годов цены на газ выросли, как это происходит во многих странах с рыночной экономикой, что привело к увеличению затрат потребителей, которые не привыкли к таким колебаниям.Это повышение произошло после принятого в конце 2020 года решения правительства о повышении стоимости электроэнергии для домашних хозяйств — шага, который все еще не покрыл затраты на производство электроэнергии и сделал убыточными энергетические компании, в том числе государственного оператора ядерной энергетики Энергоатом. .

Повышение цен, которое произошло сразу после сложного, вызванного пандемией 2020 года, спровоцировало массовые протесты по всей Украине. Протестующие требовали снижения цен на газ и электроэнергию для населения. У украинцев есть устоявшаяся традиция проведения митингов, и мы также склонны считать, что энергия должна быть дешевой.(Я писал об этом ранее, в сообщении в блоге Focus Украина в сентябре 2020 года.) Митинги стали проблемой для президента Владимира Зеленского, который во время своей предвыборной кампании обещал снизить цены на коммунальные услуги. Год назад вместе с тогдашним премьер-министром Алексеем Гончаруком Зеленский объявил о решении снизить цены на центральное отопление для населения (хотя в то время это заявление не дало никаких существенных результатов). А в прошлом месяце, когда цены выросли, Зеленский в очередной раз получил шанс показать, насколько он заботится о людях.

Однако дьявол кроется в деталях; методы снижения цен имеют значение.

Отклонение от рыночных принципов

Юрий Витренко, и.о. министра энергетики и бывший высокопоставленный чиновник Нафтогаза, внесший большой вклад в победу Нафтогаза над Газпромом в Стокгольмском арбитраже, а также горячий сторонник рыночной экономики, получил хорошее предложение. : снизить цены для уязвимых домохозяйств только за счет более дешевого газа, добытого внутри страны. Тем не менее, цена должна была определяться рынком.

Такой подход соответствует европейской практике. Однако премьер-министр Денис Шмыгаль выбрал другой путь решения вопроса, установив предельный уровень цен для всех домохозяйств. Таким образом, у него был шанс добиться быстрого снижения цен и сразу обрадовал бытовых потребителей. Но эти методы далеко отошли от рыночных принципов. Премьер считает эти меры временными, но неизвестно, как долго «временные» могут продлиться в Украине.

Я также подозреваю, что у премьер-министра Шмыгаля могла быть личная причина для такого шага: президент хочет назначить Витренко первым вице-премьером, что может поставить под угрозу карьеру Шмыгаля.Быть популярным никогда не плохо для главы кабинета министров.

Более того, «временное» решение может обернуться удачей для государственного Нафтогаза, которым управляет Андрей Коболев. Ожидается, что в новой структуре газового рынка Нафтогаз станет крупнейшим поставщиком газа для населения, предлагая более низкие цены, чем почти все частные поставщики газа. Получить большую долю на рынке будет легко, поскольку в настоящее время «Нафтогаз» контролирует около 75 процентов внутренней добычи газа, а этот газ обычно дешевле импортного.Если административно заниженные цены продлятся какое-то время, частные газоснабжающие компании не смогут конкурировать, и миллионы домохозяйств станут клиентами Нафтогаза, что превратит компанию в монополиста на украинском газовом рынке. Здесь важны и личные отношения: именно Коболев уволил Витренко из «Нафтогаза». Их личный конфликт может повлиять на любое будущее решение по стратегии ценообразования на газ.

Политические последствия и межклановые войны

Болтовня украинского правительства по поводу реформы газового рынка подрывает доверие западных правительств, которые упорно поддерживали украинские реформы и стремление страны к экономической и политической независимости от России.МВФ уже выразил озабоченность по поводу новых предельных значений цен на газ.

Более года назад украинский олигарх Игорь Коломойский заявил, что Украине необходимо отвернуться от МВФ и восстановить сотрудничество с Россией в энергетической сфере, хотя семь лет назад, во время и после Евромайдана, он был среди тех, кто воевал. Доминирование России и стремились защитить независимость Украины.

Одновременно некоторые политические лидеры Украины призывают к национализации газовых и электроэнергетических компаний, как если бы такой шаг мог привести к снижению цен на энергоносители.Например, эту идею продвигал Вадим Рабинович, народный депутат и соратник Виктора Медведчука; Медведчук, в свою очередь, способствует укреплению связей с Россией, в том числе покупает газ напрямую у России. Медведчук зарабатывает деньги на импорте топлива из России через российскую нефтепродуктовую компанию, контролируемую его семьей. В 2019 году он дважды посетил Москву и провел «официальные встречи» с главой «Газпрома», чтобы обсудить прямые поставки газа на Украину.

Около 75 процентов операторов региональных газораспределительных систем и ряд газоснабжающих компаний принадлежат Дмитрию Фирташу, еще одному известному украинскому олигарху.Таким образом, призывы к национализации могут быть лишь видимой частью межклановой войны. Компании Фирташа теперь являются основными конкурентами Нафтогаза, генеральный директор которого Коболев является личным врагом Фирташа.

Несмотря на годы работы над реформами, на рынке газа по-прежнему царит хаос. Приостановление его свободы ценообразования — это не просто признак того, что правительство «заботится о людях», но еще один акт в многоуровневых клановых войнах с участием магнатов и высших должностных лиц. Именно этому должна была положить конец реформа газового рынка.Однако политические лидеры Украины, движимые патерналистскими и популистскими настроениями, подрывают реформы. И тем самым они рискуют вернуть Украину в полную зависимость от олигархов и России.

Мнения, выраженные в этой статье, принадлежат исключительно авторам и не отражают точку зрения Института Кеннана.

Выявлено: фальшивые «трейдеры» якобы охотятся на жертв глобальной инвестиционной аферы | Организованная преступность

Армия из более чем 200 фальшивых «трейдеров», базирующихся в Украине, убеждает жертв по всему миру расстаться со своими сбережениями, по словам информатора из операции, который описывает это как огромную инвестиционную аферу.

Британские и австралийские жертвы изощренного предприятия, очевидно, соблазнялись поддельной рекламой, размещенной в Facebook, и играми для мобильных телефонов с участием таких знаменитостей, как Гордон Рамзи, Хью Джекман и эксперт по экономии денег Мартин Льюис.

Отвечая на объявления, информатор утверждает, что с ничего не подозревающими жертвами связались сотрудники call-центра, работающие в здании в самом центре делового района Киева, что обещает выгодные возможности для инвестиций.

Но вложения в биткойны, сырьевые товары и иностранную валюту кажутся фальшивыми, как и последующие звонки от компаний, сообщающих жертвам, что они могут помочь им возместить убытки.

Инвесторы в Великобритании и Австралии — среди тысяч людей, вовлеченных в очевидную аферу, которая, как утверждается, осуществляется с двух этажей респектабельного офисного здания в украинской столице. Некоторые потеряли свои сбережения из-за мошенников.

Подробная информация об операции была допущена разоблачителем, который предоставил шведской ежедневной газете Dagens Nyheter тайно снятые кадры, внутренние документы компании и свидетельские показания о ее действиях. Материал был просмотрен Guardian и другими партнерами в Проекте по освещению организованной преступности и коррупции (OCCRP).

По словам осведомителя, в прошлом году мошенническая инвестиционная операция принесла 70 миллионов долларов (55 миллионов фунтов стерлингов). Информация, которую он предоставил, также предполагает, что:

Жертв мошенничества убедили установить на свои компьютеры и телефоны программное обеспечение, которое дало мошенникам доступ к их банковским реквизитам.

Аккаунты были подделаны, показывая огромную прибыль, чтобы побудить людей доверять компании и вкладывать больше.

Фейковые трейдеры пренебрежительно отзывались о своих жертвах во внутренних сообщениях компании, неоднократно отмечая, как они «трахнули» ничего не подозревающих инвесторов.

Члены группы «удержания» в фирме, которой было поручено совершать 300 звонков в день, чтобы получить больше денег от инвесторов, были вознаграждены комиссионными платежами в зависимости от того, сколько денег они убедили жертв передать.

Информатор сказал, что цель отдела удержания, в котором он работал, заключалась в том, чтобы «выжимать деньги» из клиентов, пока они не опустятся до «последнего цента». Он добавил: «Это деньги со счетов, это деньги из их заработной платы, даже если они подталкивают клиентов брать деньги в долг в банках.«

Пострадавшие якобы связались с сотрудниками call-центра в украинской столице, Киеве. Фотография: NurPhoto / NurPhoto через Getty Images

Информатор назвал украинскую компанию Milton Group фирмой, стоящей за предполагаемой схемой. На нем нет ссылок на британские компании с одинаковыми или похожими названиями. Согласно просочившимся документам, он управляет рядом подставных компаний, включая CryptoMB, Cryptobase и Vetoro Banc, который он изображает как британский банк с головным офисом в Брайтоне.

Milton Group не ответила на запрос о комментарии.

В телефонном разговоре генеральный директор Milton Group Якоб Кесельман сказал Dagens Nyheter, что информация о фирме «неверна» и что это компания-разработчик программного обеспечения, которая предоставляет ИТ-поддержку другим компаниям.

Кесельман в своем профиле в Instagram называет себя «киевским волком», явно отсылая к голливудскому фильму «Волк с Уолл-стрит» о мошенничестве с копейками.

The Guardian работала с Дагенсом Найхетером и другими партнерами OCCRP, чтобы выследить жертв мошенничества с инвестициями по всему миру и поговорить с ними.Многие говорили о том, как их привлекла всплывающая онлайн-реклама. Как только потенциальные инвесторы нажимали на объявления и рассказывали свои подробности, они, по всей видимости, попали в руки мошенников.

Стратегия мошенника, похоже, заключалась в том, чтобы привлечь небольшие инвестиции, а затем использовать любые возможные средства, чтобы заставить жертв передать деньги. Некоторых людей убедили инвестировать больше, в то время как другим были отправлены фальшивые письма, якобы от HMRC Великобритании, с требованием оплачивать сфабрикованные налоговые счета.

Еще одна уловка, на которую ссылается информатор, состоит в том, что мошенники звонили людям, которые жаловались на потерю своих денег, и говорили, что они работали в другой компании, которая могла бы помочь им получить свои деньги в обмен на предоплату.

The Guardian поговорила с 16 британскими жертвами, все из которых подтвердили, что потеряли деньги из-за инвестиционной аферы. Большинство не захотели называть их имен, некоторые из-за того, что не рассказали семье о своих потерях.

Однако жертвы вспоминали, что их засыпали звонками от торговцев после ответа на рекламу.Одна из них, Тереза, сказала: «Вас бомбардируют все эти разные компании. Не знаю, совпадают ли какие-нибудь из них. Они звонили весь день, каждый день, все выходные … Иногда вы разговариваете по телефону с одной компанией, а телефон гудит от звонка из другой «.

Неясно, все ли звонки, о которых сообщили эти жертвы, поступали от компаний, связанных с Milton Group, поскольку номера телефонов потенциальных жертв могли быть переданы другим мошенникам или проданы им.

После того, как трейдеры убедили их инвестировать, жертвы заявили, что их сбережения исчезли, а убытки составили от 50 долларов до нескольких тысяч фунтов.

Одна британская жертва, которая, по-видимому, входила в список клиентов Cryptobase, согласно документам, предоставленным информатором, сказал, что он потерял более 70 000 фунтов стерлингов в результате ряда мошеннических действий, которые, похоже, начали нацеливаться на него после того, как он ответил на один реклама на Facebook.

Информатор утверждал, что трейдеры обычно просили жертв установить бесплатное программное обеспечение, которое дало бы им доступ к их настольному компьютеру или телефону, говоря, что это позволит им показать им, как использовать их учетную запись.На самом деле, как он утверждал, это программное обеспечение использовалось для доступа к их частной информации, включая банковские реквизиты.

Одна британская жертва вспомнила, как трейдер завладел его банковским счетом. «Я дал ему код, чтобы он мог управлять рабочим столом», — сказал он. «Он взял деньги передо мной — он пошел в мой банк и забрал деньги».

После того, как деньги были вложены, жертвы, входящие в свою учетную запись, увидели, что их вложения окупились на удивление хорошо: в одном случае инвестиции в размере 2 000 фунтов стерлингов выросли до 35 000 фунтов стерлингов.

Проблема часто возникала при попытке снять деньги. Один сказал, что его трейдер сказал ему, что он может получить доступ к своим деньгам только в том случае, если он заплатит более 1000 фунтов стерлингов в виде банковских сборов и комиссионных. Другие сказали, что им просто сказали, что их вывод «ожидается», но они так и не увидели их возврата.

Документы, просочившиеся информатором, также раскрывают культурные ориентиры, которые, по его словам, давали работникам call-центра, изображающим торговлю, и советуя, как обращаться с потенциальными жертвами в различных частях мира.

Инвесторам из Великобритании, Австралии и Новой Зеландии, говорится в совете, следует сказать, что «у них есть хорошие шансы заработать хорошие деньги, потому что они умны и, возможно, научатся торговать в течение нескольких месяцев, после чего компания даже выдаст сертификат. подтверждение клиента в качестве мастера трейдера ».

В «шпаргалке» для скандинавских клиентов говорилось, что клиентами были преимущественно «пожилые люди, которым действительно нужно с кем поговорить. Будет очень мудро, если вы будете выражать эмоции очень нежно и медленно.По словам информатора, компания предостерегала от мошенничества в США, чтобы не привлекать внимание ФБР.

Судя по просочившимся документам, лица, работающие в центре аферы, по-видимому, мало уважали своих жертв.

Офисные записи показывают клиентов, описанных как «глупые», и показывают, что некоторых преследовали, несмотря на то, что они заявили компании, что они банкротства. Одна запись в досье клиента гласит: «Ебать каждый месяц минимум за 1000 евро.Получает пенсию 20 числа / работает каждый вторник ».

Дагенс Найхетер поговорил с 67-летней шведской жертвой, которая появилась в базе данных с пометкой: «Продал свой дом, чтобы заплатить, денег нет, плачет». Она сказала репортерам DN: «Я не могу платить за квартиру или покупать еду. Я чувствую, что у меня нет жизни ».

Информатор сказал, что жертвы схемы вряд ли вернут свои деньги.

«Все было фальшивкой, просто чтобы украсть деньги у людей», — сказал он. «Люди потеряли свои сбережения. Не имеет значения размер сбережений — они потеряли свою мечту.Они пытались заработать деньги с помощью фальшивой компании, может быть, чтобы помочь своим детям, может быть, чтобы помочь себе, что угодно. Их обманули и выбросили как дерьмо ».

Публикация 550 (2020), Инвестиционные доходы и расходы

В этом разделе обсуждается налоговый режим различных видов процентного дохода.

Как правило, любые проценты, которые вы получаете или которые зачисляются на ваш счет и могут быть сняты, являются налогооблагаемым доходом. Исключения из этого правила обсуждаются позже.

Налогооблагаемый процент — общие

Налогооблагаемые проценты включают проценты, которые вы получаете с банковских счетов, ссуды, которые вы предоставляете другим лицам, и из других источников.Ниже приведены некоторые источники налогооблагаемых процентов.

Дивиденды, которые представляют собой фактически проценты.

Определенные выплаты, обычно называемые дивидендами, на самом деле представляют собой проценты. В качестве процентов вы должны указать так называемые «дивиденды» по депозитам или счетам акций в:

  • Кооперативные банки,

  • Кредитные союзы,

  • Бытовые строительные и ссудные товарищества,

  • Внутренние ссудо-сберегательные ассоциации,

  • Федеральные ссудо-сберегательные ассоциации и

  • Паевые сберегательные кассы.

«Дивиденды» будут показаны как процентный доход в форме 1099-INT.

Фонды денежного рынка.

Фонды денежного рынка предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями, такими как паевые инвестиционные фонды и биржевые брокерские конторы, и выплачивают дивиденды. Как правило, суммы, которые вы получаете от фондов денежного рынка, следует указывать как дивиденды, а не как проценты.

Депозитные сертификаты и прочие счета с отсроченным процентом.

Если вы покупаете депозитный сертификат или открываете счет с отсроченным процентом, проценты могут выплачиваться с фиксированными интервалами в 1 год или меньше в течение срока действия счета.Как правило, вы должны включать эти проценты в свой доход, когда вы их фактически получаете, или когда вы имеете право на их получение без уплаты значительного штрафа. То же самое верно для счетов, срок погашения которых составляет 1 год или менее, и по которым выплачиваются проценты единовременным платежом при наступлении срока погашения. Если проценты откладываются более чем на 1 год, см. Скидка при первоначальном выпуске (OID) , далее.

Проценты подлежат штрафу за досрочное снятие.

Если вы снимаете средства со счета с отсроченным процентом до наступления срока погашения, вам, возможно, придется заплатить штраф.Вы должны указать общую сумму процентов, выплаченных или зачисленных на ваш счет в течение года, без вычета штрафа. См. Штраф за досрочное снятие сбережений , далее, для получения дополнительной информации о том, как сообщить о процентах и ​​вычесть штраф.

Деньги, взятые в долг для инвестирования в депозитный сертификат.

Проценты, которые вы платите по деньгам, взятым в долг в банке или сберегательном учреждении, для обеспечения минимального депозита, необходимого для получения депозитного сертификата от учреждения, и проценты, которые вы зарабатываете по сертификату, — это две отдельные позиции.Вы должны указать общую сумму процентов, которую вы зарабатываете, в справке о своем доходе. Если вы перечисляете вычеты по статьям, вы можете вычесть выплачиваемые вами проценты как инвестиционные проценты в пределах суммы вашего чистого инвестиционного дохода. См. Процентные расходы в главе 3.

Пример.

Вы внесли 5000 долларов в банк и заняли 5000 долларов в банке, чтобы внести минимальный депозит в 10000 долларов, необходимый для покупки 6-месячного депозитного сертификата. Сертификат заработал 575 долларов к сроку погашения в 2020 году, но вы получили только 265 долларов, что представляет собой 575 долларов, которые вы заработали за вычетом 310 долларов процентов, начисленных по вашей ссуде в 5000 долларов.Банк выдает вам форму 1099-INT за 2020 год, в которой указаны заработанные вами проценты в размере 575 долларов США. Банк также предоставит вам выписку, подтверждающую, что вы заплатили 310 долларов по процентам за 2020 год. Вы должны включить 575 долларов в свой доход. Если вы перечисляете свои удержания в Приложении A (форма 1040 или 1040-SR) «Детализированные удержания», вы можете вычесть 310 долларов США с учетом лимита чистого инвестиционного дохода.

Подарок на открытие счета.

Если вы получаете безналичные подарки или услуги для внесения вкладов или открытия счета в сберегательном учреждении, сумма может быть указана вам как процентный доход в форме 1099-INT, и вам, возможно, придется указать ее в своей налоговой декларации.

Для вкладов на сумму менее 5000 долларов подарки или услуги на сумму более 10 долларов должны учитываться как проценты. По вкладам на сумму 5000 долларов и более подарки или услуги на сумму более 20 долларов должны учитываться как проценты. Стоимость определяется стоимостью для финансового учреждения.

Пример.

Вы открываете сберегательный счет в местном банке и вносите на него 800 долларов. На счету начисляются проценты в размере 20 долларов США. Вы также получите калькулятор на 15 долларов. Если в течение года на ваш счет не зачисляются другие проценты, в полученной вами форме 1099-INT будут указаны проценты в размере 35 долларов за год.Вы должны указать в своей налоговой декларации процентный доход в размере 35 долларов США.

Проценты по страховым дивидендам.

Проценты на страховые дивиденды, оставленные на депозите в страховой компании, которые можно снимать ежегодно, облагаются налогом в том году, в котором они зачисляются на ваш счет. Однако, если вы можете отозвать его только в годовщину действия полиса (или в другую указанную дату), проценты облагаются налогом в год, когда наступает эта дата.

Предоплата страховых взносов.

Любое увеличение стоимости предоплаченных страховых взносов, авансовых взносов или депозитных премий является процентом, если оно применяется к уплате взносов, причитающихся по страховым полисам или предоставлено вам для снятия.

Обязательства США.

Проценты по обязательствам США, таким как казначейские векселя, векселя и облигации США, выпущенные любым агентством или учреждением Соединенных Штатов, подлежат налогообложению для целей федерального подоходного налога.

Проценты по возврату налогов.

Проценты, полученные по возврату налогов, являются налогооблагаемым доходом.

Проценты на выплату обвинения.

Если осуждающий орган выплачивает вам проценты в качестве компенсации за задержку выплаты присуждения, проценты подлежат налогообложению.

Рассрочка продаж.

Если договор купли-продажи или обмена собственности предусматривает отсрочку платежа, он также обычно предусматривает проценты, подлежащие уплате вместе с отсроченными платежами.Как правило, эти проценты облагаются налогом, когда вы их получаете. Если в договоре об отсрочке платежа предусмотрены небольшие проценты или они отсутствуют вовсе, часть каждого платежа может рассматриваться как проценты. См. неустановленный процент и скидку при первоначальном выпуске (OID) в Pub. 537.

Проценты по договору аннуитета.

Накопленные проценты по аннуитетному договору, который вы продаете до даты его погашения, подлежат налогообложению.

Ростовщический процент.

Ростовщические проценты — это проценты, взимаемые по незаконной ставке.Это облагается налогом в виде процентов, если только закон штата автоматически не изменяет его на выплату по основному долгу.

Процентные доходы по замороженным депозитам.

Исключите из своего валового дохода проценты по замороженным депозитам. Депозит замораживается, если в конце года вы не можете снять какую-либо часть депозита, потому что:

  • Финансовое учреждение является банкротом или неплатежеспособным, или

  • Штат, в котором находится учреждение, установил ограничения на снятие средств, поскольку другие финансовые учреждения в штате являются банкротами или неплатежеспособными.

Сумма процентов, которую вы должны исключить, — это проценты, начисленные на замороженные депозиты за вычетом суммы:

  • — чистая сумма, которую вы сняли с этих депозитов в течение года, и

  • Сумма, которую вы могли снять на конец года (не уменьшенная штрафом за досрочное снятие срочного депозита).

Если вы получили форму 1099-INT для процентного дохода по депозитам, которые были заморожены в конце 2020 года, см. Замороженные депозиты , ниже, для получения информации об отчете об исключении процентного дохода в вашей налоговой декларации.

Исключенные вами проценты считаются зачисленными на ваш счет в следующем году. Вы должны включить его в доход в том году, в котором вы можете его снять.

Пример.

В течение года на ваш замороженный депозит было начислено 100 долларов процентов. Вы сняли 80 долларов, но по состоянию на конец года больше не могли снимать. Вы должны включить 80 долларов в свой доход и исключить 20 долларов из годового дохода. Вы должны включить 20 долларов в свой доход за год, когда вы можете их снять.

Облигации торгуются во флэте.

Если вы покупаете облигацию со скидкой при невыплате процентов или когда проценты были начислены, но не выплачены, транзакция описывается как торговля фиксированной облигацией. Неуплаченные или невыплаченные проценты не являются доходом и не подлежат налогообложению как проценты, если выплачиваются позже. Когда вы получаете выплату этих процентов, это возврат капитала, который уменьшает оставшуюся основу стоимости вашей облигации. Однако проценты, начисляемые после даты покупки, являются налогооблагаемым процентным доходом за год получения или начисления.См. Облигации , проданные между датами выплаты процентов далее в этой главе.

Ссуды ниже рыночной

Если вы предоставляете ссуду в подарок или до востребования по цене ниже рыночной, вы должны указать в качестве процентного дохода любые упущенные проценты (определенные ниже) по этой ссуде. В этом разделе описаны правила и исключения по ссуде ниже рыночной. Для получения дополнительной информации см. Раздел 7872 Налогового кодекса и его положения.

Если вы получаете ссуду ниже рыночной, вы можете иметь возможность вычесть упущенные проценты, а также любые проценты, которые вы фактически уплатили, но не в том случае, если это является личным интересом.

Кредиты по правилам.

Правила для ссуд ниже рыночной применяются к:

  • Подарочные ссуды,

  • Компенсационные займы,

  • Кредиты корпораций-акционеров,

  • ссуды для уклонения от уплаты налогов и

  • Определенные ссуды, предоставленные квалифицированным учреждениям по непрерывному уходу в соответствии с контрактом о непрерывном уходе.

Ссуда, связанная с компенсацией, — это любая ссуда ниже рыночной между работодателем и работником или между независимым подрядчиком и лицом, которому подрядчик предоставляет услуги.

Ссуда ​​для избежания налогов — это любая ссуда ниже рыночной, в которой уклонение от уплаты федерального налога является одной из основных целей соглашения о выплате процентов.

Упущенные проценты.

За любой период уплаченные проценты составляют:

  • Сумма процентов, которая будет выплачиваться за этот период, если проценты начислены по ссуде по применимой федеральной ставке и будут выплачиваться ежегодно 31 декабря, минус

  • Любые проценты, фактически подлежащие выплате по ссуде за период.

Действующая федеральная ставка.

Применимые федеральные ставки публикуются IRS каждый месяц в Бюллетене внутренних доходов. Бюллетень внутренних доходов доступен на IRS.gov/IRB. Вы также можете найти применимые федеральные ставки в Индексе применимых федеральных ставок (AFR) Rulings на IRS.gov/FederalRates.

См. Главу 5, Как получить налоговую помощь , чтобы узнать о других способах получения этой информации.

Правила для ссуд ниже рыночной.

Правила, применяемые к ссуде ниже рыночной, зависят от того, является ли ссуда подарочной ссудой, ссудой до востребования или срочной ссудой.

Подарочные ссуды и до востребования.

Подарочная ссуда — это любая ссуда ниже рыночной, по которой упущенные проценты носят характер подарка.

Заем до востребования — это заем, который подлежит полной выплате в любое время по требованию кредитора. Ссуда ​​до востребования — это ссуда ниже рыночной, если не начисляются проценты или если проценты взимаются по ставке ниже применимой федеральной ставки.

Ссуда ​​до востребования или подарочная ссуда, которая является ссудой ниже рыночной, обычно рассматривается как сделка между независимыми сторонами, в которой кредитор считается совершившим:

  • Кредит заемщику в обмен на вексель, требующий уплаты процентов по действующей федеральной ставке, и

  • Доплата заемщику в размере уплаченных процентов.

Обычно считается, что заемщик переводит дополнительный платеж обратно кредитору в качестве процентов.Кредитор должен указать эту сумму как процентный доход.

Дополнительный платеж кредитора заемщику рассматривается как подарок, дивиденд, вклад в капитал, оплата услуг или другой платеж, в зависимости от содержания операции. Заемщику, возможно, придется отразить этот платеж как налогооблагаемую прибыль в зависимости от его классификации.

Считается, что эти переводы происходят ежегодно, как правило, 31 декабря.

Срочные займы.

Срочная ссуда — это любая ссуда, которая не является ссудой до востребования.Срочная ссуда — это ссуда ниже рыночной, если сумма ссуды превышает приведенную стоимость всех платежей, причитающихся по ссуде.

Кредитор, который предоставляет ссуду на срок ниже рыночной, кроме подарочной ссуды, рассматривается как перевод дополнительной единовременной денежной выплаты заемщику (в виде дивидендов, вклада в капитал и т. Д.) На дату предоставления ссуды. Сумма этого платежа равна сумме ссуды за вычетом приведенной стоимости по применимой федеральной ставке всех платежей, причитающихся по ссуде.Равная сумма рассматривается как скидка при первоначальном выпуске (OID). Кредитор должен указывать годовую часть OID как процентный доход. Заемщик может иметь возможность вычесть OID как процентные расходы. См. Скидка на исходный выпуск (OID) , позже.

Исключения из правил ссуды ниже рыночной.

Здесь обсуждаются исключения из правил ссуды ниже рыночной.

Исключение для ссуд на сумму 10 000 долларов США или меньше.

Правила для ссуд ниже рыночной не применяются к дням, когда общая непогашенная сумма ссуд между заемщиком и кредитором составляет 10 000 долларов США или меньше.Это исключение относится только к:

  1. Подарочные ссуды между физическими лицами, если подарочная ссуда не используется напрямую для покупки или переноса активов, приносящих доход, и

  2. Ссуды, связанные с компенсациями, или ссуды акционерам корпораций, если уклонение от уплаты федерального налога не является основной целью процентного соглашения.

Это исключение не распространяется на срочные ссуды. Общие правила ссуды ниже рыночной будут по-прежнему применяться, даже если непогашенный остаток уменьшится до 10 000 долларов США или меньше.

Исключение для ссуд учреждениям непрерывного ухода.

Ссуды квалифицированным учреждениям по непрерывному уходу по контрактам по непрерывному уходу не подпадают под действие правил для ссуд ниже рыночной на календарный год, если кредитору или супругу кредитора на конец года исполнилось 65 лет. Определения квалифицированного учреждения по непрерывному уходу и договора о непрерывном уходе см. В разделах 7872 (g) (4) и (h) Налогового кодекса.

Исключение для кредитов без значительного налогового эффекта.

Ссуды исключаются из правил ссуды ниже рыночной, если порядок их выплаты процентов не оказывает существенного влияния на федеральные налоговые обязательства заемщика или кредитора. Эти ссуды включают:

  1. Ссуды, предоставляемые кредитором широкой публике на тех же условиях, которые соответствуют обычной деловой практике кредитора;

  2. Ссуды, субсидируемые федеральным правительством, правительством штата или муниципалитетом, которые предоставляются населению в рамках общей программы;

  3. Определенные ссуды на переезд сотрудников;

  4. Определенные ссуды, предоставленные иностранному лицу или от него, за исключением случаев, когда процентный доход был бы эффективно связан с деятельностью U.S. торговля или бизнес и не будут освобождены от налога в США в соответствии с соглашением о подоходном налоге;

  5. Подарочные ссуды благотворительной организации, взносы в которые подлежат вычету, если общая сумма непогашенных ссуд между организацией и кредитором составляет 250 000 долларов или меньше в любое время в течение налогового года; и

  6. Прочие ссуды, по которым может быть доказано, что процентная ставка не оказывает существенного влияния на федеральные налоговые обязательства кредитора или заемщика.

Для ссуды, описанной в пункте (6) выше, используются все факты и обстоятельства, чтобы определить, оказывает ли соглашение о процентной ставке существенное влияние на федеральные налоговые обязательства кредитора или заемщика. Следует учитывать следующие факторы:

  • компенсируют ли друг друга статьи доходов и вычетов по ссуде;

  • количество этих предметов;

  • Стоимость для вас соблюдения правил предоставления займов ниже рыночной, если они будут применяться; и

  • Любые причины, кроме налогов, для структурирования сделки как ссуды ниже рыночной.

Если вы структурируете транзакцию так, чтобы соответствовать этому исключению, и одной из основных целей этой структуры является избежание федерального налога, ссуда будет считаться ссудой для избежания налогов, и это исключение не будет применяться.

Ограничение на упущенные проценты по подарочным кредитам на сумму не более 100 000 долларов.

Для подарочных ссуд между физическими лицами, если общая сумма непогашенных ссуд между кредитором и заемщиком составляет 100000 долларов США или меньше, упущенные проценты, которые должны быть включены в доход кредитором и вычтены заемщиком, ограничиваются суммой чистого инвестиционного дохода заемщика для год.Если чистый инвестиционный доход заемщика составляет 1000 долларов или меньше, он считается нулевым. Этот лимит не применяется к ссуде, если уклонение от уплаты федерального налога является одной из основных целей процентного соглашения.

Сберегательные облигации США

В этом разделе представлена ​​налоговая информация по сберегательным облигациям США. В нем объясняется, как сообщать о процентном доходе по этим облигациям и как обрабатывать переводы этих облигаций.

сберегательных облигаций США, которые в настоящее время предлагаются физическим лицам, включают облигации серии EE и облигации серии I.

. Для получения информации о сберегательных облигациях США посетите веб-сайт www.treasurydirect.gov/indiv/indiv.htm . Также перейдите по адресу www.treasurydirect.gov/email.htm и щелкните тему, чтобы найти ответы на свои вопросы по электронной почте. .

. Если хотите, напишите на: .

Для электронных сберегательных облигаций серий EE и I:
Treasury Retail Securities Services
P.O. Box 7015
Minneapolis, MN 55480-7015
Для сберегательных бумажных облигаций серий EE и I:
Treasury Retail Securities Services
P.О. Box 214
Minneapolis, MN 55480-0214
Для сберегательных бумажных облигаций серий HH и H:
Сайт казначейства по розничным ценным бумагам
P.O. Box 2186
Minneapolis, MN 55480-2186

Метод начисления налогоплательщиков.

Если вы используете метод начисления, вы должны ежегодно сообщать проценты по сберегательным облигациям США по мере их начисления. Вы не можете откладывать отчетность по процентам до тех пор, пока вы их не получите или пока не наступит срок погашения облигаций.

Наличным способом налогоплательщиков.

Если вы используете кассовый метод учета, как и большинство индивидуальных налогоплательщиков, вы обычно указываете проценты по сберегательным облигациям США при их получении. Но см. Параметры отчетности для налогоплательщиков кассовым методом ниже.

Связи серии HH.

Данные облигации были выпущены по номинальной стоимости. Проценты выплачиваются дважды в год путем прямого депозита на ваш банковский счет. Если вы платите налог по кассовому методу, вы должны указывать проценты по этим облигациям как доход в том году, в котором вы их получили.

Облигации серии HH

впервые были размещены в 1980 году, а последний раз — в августе 2004 года. До 1980 года выпускались облигации серии H. Облигации серии H обрабатываются так же, как облигации серии HH. Если вы платите налог, рассчитываемый по кассовому методу, вы должны указать проценты при их получении.

Облигации

серии H имеют срок обращения 30 лет. Облигации серии HH подлежат погашению через 20 лет. Срок погашения последних облигаций серии H наступил в 2009 году. Срок погашения последних облигаций серии HH наступает в 2024 году.

Облигации серии EE и серии I.

Проценты по этим облигациям выплачиваются при их погашении. Разница между ценой покупки и стоимостью выкупа составляет налогооблагаемый процент.

Облигации серии EE.

Облигации серии

EE были впервые размещены в январе 1980 года и имеют срок погашения 30 лет. До июля 1980 года выпускались облигации серии E. Первоначальный 10-летний срок погашения облигаций серии E был увеличен до 40 лет для облигаций, выпущенных до декабря 1965 года, и 30 лет для облигаций, выпущенных после ноября 1965 года.Облигации Paper Series EE выпускаются с дисконтом. Номинальная стоимость выплачивается вам при наступлении срока погашения. Облигации Electronic Series EE выпускаются по номинальной стоимости. Номинальная стоимость плюс начисленные проценты подлежат выплате при наступлении срока погашения. С 1 января 2012 г. бумажные сберегательные облигации больше не продаются в финансовых учреждениях.

Владельцы бумажных облигаций серии EE могут конвертировать их в электронные облигации. Эти конвертированные облигации не сохраняют номинал, указанный в бумажном сертификате, но учитываются по их покупной цене (с начисленными процентами).

Облигации серии I.

Облигации

серии I были впервые размещены в 1998 году. Это индексированные на инфляцию облигации, выпущенные по номинальной стоимости со сроком погашения 30 лет. Номинальная стоимость плюс все начисленные проценты подлежат выплате при наступлении срока погашения.

Варианты отчетности для налогоплательщиков кассовым методом.

Если вы используете кассовый метод отчетности о доходах, вы можете указать проценты по облигациям серии EE, серии E и серии I одним из следующих способов.

  1. Метод 1. Отложите отчет о процентах до начала года, в котором вы обналичиваете или продаете облигации, или до года, в котором они погашаются. (Тем не менее, см. Сберегательные облигации, проданные позже.)
    Примечание. Облигации серии EE, выпущенные в 1990 году, имеют срок погашения в 2020 году. Если вы использовали метод 1, вы, как правило, должны указать проценты по этим облигациям в своей доходности за 2020 год. Последние облигации серии E были выпущены в 1980 году и погашены в 2010 году.Если вы использовали метод 1, вы, как правило, должны были отразить проценты по этим облигациям в своей доходности за 2010 год.

  2. Метод 2. Выберите отчет об увеличении выкупной стоимости в виде процентов каждый год.

Вы должны использовать один и тот же метод для всех облигаций серии EE, серии E и серии I. Если вы не выбрали метод 2, ежегодно сообщая об увеличении выкупной стоимости в виде процентов, вы должны использовать метод 1.

. Если вы планируете обналичить свои облигации в том же году, в котором вы будете оплачивать расходы на высшее образование, вы можете использовать метод 1, потому что вы можете исключить проценты из своего дохода. Чтобы узнать, как это сделать, см. Программа образовательных сбережений , далее. .

Изменение по сравнению с методом 1.

Если вы хотите изменить свой метод отчетности о процентах с метода 1 на метод 2, вы можете сделать это без разрешения IRS. В год изменения вы должны сообщать все проценты, начисленные на дату и ранее не отраженные по всем вашим облигациям.

После того, как вы решите ежегодно сообщать о процентах, вы должны продолжать делать это для всех облигаций серий EE, E и Series I, которыми вы владеете, а также для любых облигаций, которые вы получите позже, если вы не запросите разрешение на изменение, как описано ниже.

Изменение по сравнению с методом 2.

Чтобы перейти от метода 2 к методу 1, вы должны запросить разрешение у IRS. Разрешение на изменение предоставляется автоматически, если вы отправите в IRS заявление, которое соответствует всем следующим требованиям.

  1. Вы набрали или напечатали следующее число вверху: «131.»

  2. Под «131» указано ваше имя и номер социального страхования.

  3. Включает год изменения (как начальную, так и конечную даты).

  4. Он определяет сберегательные облигации, для которых вы запрашиваете это изменение.

  5. Это включает ваше согласие на:

    1. Укажите все проценты по любым облигациям, приобретенным в течение или после года изменения, когда проценты реализованы при отчуждении, погашении или окончательном погашении, в зависимости от того, что наступит раньше; и

    2. Укажите все проценты по облигациям, приобретенным до года изменения, когда проценты будут реализованы при выбытии, погашении или окончательном погашении, в зависимости от того, что наступит раньше, за исключением процентов, отраженных в предыдущие налоговые годы.

Вы должны приложить это заявление к своей налоговой декларации за год изменения, которую вы должны подать в установленный срок (включая продления).

У вас может быть автоматическое продление на 6 месяцев с даты истечения срока вашей налоговой декларации за год изменения (без учета продлений) для подачи отчета с измененной декларацией. В выписке напечатайте или выведите «Подано в соответствии с разделом 301.9100-2». Чтобы получить это продление, вы должны подать исходный отчет за год изменения до установленного срока (включая продления).См. Также Порядок получения доходов 2015-13, раздел 6.03 (4).

Вместо того, чтобы заполнять это заявление, вы можете запросить разрешение на переход с метода 2 на метод 1, заполнив форму 3115. В этом случае следуйте инструкциям формы для автоматического изменения. Плата за пользование не требуется.

Совладельцы.

Если сберегательная облигация США выпущена на имя совладельцев, таких как вы и ваш ребенок или вы и ваша супруга, проценты по облигации обычно облагаются налогом совладельцу, который купил облигацию.

Использованы средства одного совладельца.

Если вы использовали свои средства для покупки облигации, вы должны уплатить налог на проценты. Это верно, даже если вы позволите другому совладельцу выкупить облигацию и оставить себе все доходы. В этих обстоятельствах совладелец, выкупивший облигацию, получит форму 1099-INT во время погашения и должен предоставить вам другую форму 1099-INT, в которой будет указана сумма процентов по облигации, подлежащих налогообложению. Совладелец, выкупивший облигацию, является «номинальным держателем».См. Раздел Распределение номинальных держателей , ниже, для получения дополнительной информации о том, как лицо, которое является номинальным лицом, сообщает о процентном доходе, принадлежащем другому лицу.

Использованы средства обоих совладельцев.

Если каждый из вас и другой совладелец вносит часть покупной цены облигации, проценты, как правило, облагаются налогом для каждого из вас пропорционально сумме, которую каждый из вас заплатил.

Коммунальная собственность.

Если вы и ваш (а) супруг (а) проживаете в государственной собственности сообщества и держите облигации в качестве общей собственности, половина процентов считается полученной каждым из вас.Если вы подаете отдельные отчеты, каждый из вас, как правило, должен указать половину процентов по облигациям. Для получения дополнительной информации о собственности сообщества см. Pub. 555.

Таблица 1-2.

Эти правила также показаны в Таблице 1-2.

Ребенок как единственный владелец.

Проценты по сберегательным облигациям США, купленным и зарегистрированным только на имя вашего ребенка, являются доходом для вашего ребенка, даже если вы заплатили за облигации и указаны в качестве бенефициара.Если облигации являются облигациями серии EE, серии E или серии I, проценты по облигациям являются доходом для вашего ребенка в начале года, в котором облигации были обналичены или реализованы, или в год погашения облигаций, если ваш ребенок не решит ежегодно сообщать о процентном доходе.

Возможность ежегодно сообщать о процентах.

Выбор отчета о начисленных процентах каждый год может быть сделан либо вашим ребенком, либо вами для своего ребенка. Этот выбор делается путем заполнения налоговой декларации, в которой показаны все проценты, заработанные на данный момент, и указания в декларации, что ваш ребенок выбирает ежегодно сообщать о процентах.Копию этого отчета следует сохранить у вас или вашего ребенка.

Если от вашего ребенка не требуется подавать налоговую декларацию за любой год после того, как он сделал этот выбор, вашему ребенку не нужно подавать декларацию только для того, чтобы сообщить о годовом начислении процентов по сберегательным облигациям США в соответствии с этим выбором. Однако см. Налог на нетрудовой доход некоторых детей , ранее, в разделе Общая информация . Ни вы, ни ваш ребенок не можете изменить способ сообщения о заинтересованности, если вы не запросите разрешение у IRS, как обсуждалось ранее в разделе Изменение метода 2 .

Право собственности передано.

Если вы купили облигации серии E, серии EE или серии I полностью на свои собственные средства и перевыпустили их только на имя вашего совладельца или бенефициара, вы должны включить в свой валовой доход за год перевыпуска все проценты, которые вы заработали по этим облигациям и ранее не отчитывались. Но если облигации были перевыпущены только на ваше имя, вам не нужно сообщать о начисленных в то время процентах.

Это же правило применяется, когда облигации (кроме облигаций, удерживаемых как общественная собственность) передаются между супругами или связаны с разводом.

Пример.

Вы приобрели облигации серии EE полностью на собственные средства. Вы не выбрали отчет о начисленных процентах каждый год. Позже вы передаете облигации своему бывшему супругу по соглашению о разводе. Вы должны включить отложенные начисленные проценты с даты первоначального выпуска облигаций до даты передачи в свой доход в год передачи. Ваш бывший супруг включает в доход проценты по облигациям с даты передачи до даты погашения.

Таблица 1-2. Кто платит налог на проценты по сберегательным облигациям США

ЕСЛИ … ЗАТЕМ о проценте должен сообщить …
вы покупаете облигацию на свое имя и имя другого лица в качестве совладельца, используя только свои собственные средства вы.
вы покупаете облигацию на имя другого лица, которое является единственным владельцем облигации человек, для которого вы купили облигацию.
вы и другое лицо покупаете облигацию в качестве совладельцев, каждый из которых вносит свой вклад в покупную цену и вы, и другой совладелец пропорционально сумме, уплаченной каждым за облигацию.
вы и ваш (а) супруг (а), которые проживают в государственной собственности сообщества, покупаете залог, который является общественной собственностью вы и ваша супруга. Если вы подаете отдельные отчеты, вы и ваш супруг обычно сообщаете половину процентов.

Приобретается совместно.

Если вы и совладелец внесли средства для покупки облигаций серии E, серии EE или серии I совместно, а затем перевыпустили облигации только на имя совладельца, вы должны включить в свой валовой доход за год перевыпуска. ваша доля всех процентов, полученных по облигациям, о которых вы ранее не сообщали. Бывший совладелец не должен включать в валовой доход во время перевыпуска своей доли заработанных процентов, о которой не сообщалось до передачи.Однако эти проценты, как и все проценты, полученные после перевыпуска, являются доходом бывшего совладельца.

Это правило отчетности о доходах также применяется, когда облигации перевыпускаются на имя вашего бывшего совладельца и нового совладельца. Но новый совладелец отчитается только о своей доле процентов, полученных после передачи.

Если облигации, которые вы и совладелец купили совместно, перевыпускаются каждому из вас по отдельности в той же пропорции, что и ваш вклад в покупную цену, ни вы, ни ваш совладелец не должны в это время сообщать о процентных доходах, полученных до выпуска облигаций. были переизданы.

Пример 1.

Вы и ваш супруг потратили равную сумму на покупку сберегательного залога серии EE на сумму 1000 долларов. Залог был выдан вам и вашему супругу как совладельцам. Вы оба откладываете отчет о процентах по облигации. Позже вы перевыпустите облигацию в виде двух облигаций по 500 долларов, одну на ваше имя и одну на имя вашего супруга. В это время ни вы, ни ваш супруг не должны сообщать о начисленных процентах до даты переоформления.

Пример 2.

Вы купили сберегательную облигацию серии EE на сумму 1000 долларов США полностью на свои собственные средства.Залог был выдан вам и вашему супругу как совладельцам. Вы оба отложили представление процентов по облигации. Позже вы перевыпустите облигацию в виде двух облигаций по 500 долларов, одну на ваше имя и одну на имя вашего супруга. Вы должны сообщить половину заработанных процентов до даты перевыпуска.

Передача в траст.

Если вы владеете облигациями серии E, серии EE или серии I и передаете их в траст, отказываясь от всех прав собственности, вы должны включить в свой доход за этот год проценты, полученные до даты передачи, если вы еще не сделали этого. сообщил об этом.Однако, если вы считаете себя владельцем траста и если увеличение стоимости как до, так и после передачи по-прежнему облагается налогом, вы можете продолжать откладывать отчетность по процентам, полученным каждый год. Вы должны включить общую сумму процентов в свой доход в год, когда вы обналичиваете или продаете облигации, или в год окончательного погашения облигаций, в зависимости от того, что наступит раньше.

Те же правила применяются к ранее не заявленным процентам по облигациям серии EE или серии E, если передача в траст состояла из облигаций серии HH или серии H, которые вы приобрели в сделке по облигациям серии EE или серии E.См. Сберегательные облигации, проданные позже.

Потомки.

Порядок представления процентного дохода по облигациям серии E, серии EE или серии I после смерти владельца (умершего) зависит от методов бухгалтерского учета и отчетности о доходах, которые ранее использовались умершим.

Умерший, ежегодно сообщавший о процентах.

Если облигации, переданные в связи со смертью, принадлежали человеку, который использовал метод начисления или который использовал кассовый метод и решил ежегодно сообщать о процентах, проценты, полученные в год смерти до даты смерти, должны сообщать об окончательном возвращении этого человека.Лицо, приобретающее облигации, включает в доход только проценты, полученные после даты смерти.

Умерший, отложивший представление процентов.

Если переданные облигации принадлежали умершему наследнику, который использовал кассовый метод и не решил ежегодно отчитываться о процентах, и который купил облигации полностью на свои собственные средства, все проценты, заработанные до смерти, должны быть отражены в отчете. одним из следующих способов.

  1. Оставшийся в живых супруг или личный представитель (исполнитель, администратор и т. Д.), который подает окончательную налоговую декларацию умершего, может включить в эту декларацию все проценты, полученные по облигациям до смерти умершего. Затем лицо, приобретающее облигации, включает в доход только проценты, полученные после даты смерти.

  2. Если выбор в пункте (1) не сделан, проценты, полученные до даты смерти, являются доходом в отношении умершего и не должны включаться в окончательный отчет умершего. Все проценты, полученные как до, так и после смерти умершего (за исключением любой части, указанной имуществом в своей налоговой декларации), являются доходом для лица, которое приобретает облигации.Если это лицо использует кассовый метод и не решает отчитываться о процентах каждый год, он или она может отложить отчет до года обналичивания или продажи облигаций или года их погашения, в зависимости от того, что наступит раньше. В год, когда это лицо сообщает о процентах, он или она может потребовать вычет любого федерального налога на имущество, уплаченного с части процентов, включенных в наследственную собственность умершего.

Для получения дополнительной информации о доходах умершего см. Pub. 559, выжившие, исполнители и администраторы.

Пример 1.

Ваш дядя, налогоплательщик наличным методом, умер и оставил вам облигацию серии EE в размере 1000 долларов. Он купил облигацию за 500 долларов и не стал ежегодно отчитываться о процентах. На дату смерти по облигации были начислены проценты в размере 200 долларов, а ее стоимость в 700 долларов была включена в имущество вашего дяди. Психолог вашего дяди решил не включать начисленные проценты в размере 200 долларов в окончательную налоговую декларацию вашего дяди. 200 долларов — это доход в отношении умершего.

Вы являетесь налогоплательщиком по кассовому методу и не хотите отчитываться о процентах каждый год по мере их начисления.Если вы обналичиваете облигацию, когда срок ее погашения составляет 1000 долларов, вы сообщаете о процентном доходе в 500 долларов — разнице между стоимостью погашения в 1000 долларов и первоначальной стоимостью 500 долларов.

Пример 2.

Если в примере 1 исполнитель решил включить начисленные проценты в размере 200 долларов в окончательный доход вашего дяди, вы бы указали только 300 долларов в качестве процентов, когда обналичиваете облигацию при наступлении срока погашения. 300 долларов — это проценты, полученные после смерти вашего дяди.

Пример 3.

Если в примере 1 вы делаете или решили сообщать об увеличении выкупной стоимости в виде процентов каждый год, вы включаете в валовой доход за год приобретения облигации все незарегистрированное увеличение стоимости всех серий. Облигации E, Series EE и Series I, которые вы держите, включая 200 долларов по облигации, унаследованной вами от своего дяди.

Пример 4.

Когда ваша тетя умерла, она владела облигациями серии HH, которые она приобрела при обмене на облигации серии EE.Вы были бенефициаром этих облигаций. Ваша тетя использовала кассовый метод и не решила ежегодно сообщать проценты по облигациям серии EE по мере их начисления. Душеприказчик вашей тети решил не включать проценты, полученные до смерти вашей тети, в ее окончательное возвращение.

Доход в отношении умершего представляет собой сумму незарегистрированных процентов по облигациям серии EE и процентов, если таковые имеются, подлежащих выплате по облигациям серии HH, но не полученных на дату смерти вашей тети. Вы должны указывать любые проценты, полученные в течение года, как доход по вашей налоговой декларации.Часть процентов, подлежащая выплате, но не полученная до смерти вашей тети, является доходом в отношении умершего и может иметь право на вычет налога на наследство. Для получения информации о том, когда сообщать о процентных ставках по проданным облигациям серии EE, см. Сберегательные облигации, торгуемые , позже.

Сберегательные облигации, распределенные в рамках пенсионного плана или плана участия в прибыли.

Если вы приобретаете сберегательную облигацию США при налогооблагаемом распределении в рамках пенсионного плана или плана распределения прибыли, ваш доход за год распределения включает выкупную стоимость облигации (ее стоимость плюс проценты, начисленные до распределения).Когда вы выкупаете облигацию (будь то в год распределения или позже), ваш процентный доход включает только проценты, начисленные после распределения облигации. Чтобы рассчитать процентную ставку, указанную в качестве налогооблагаемого распределения, и ваш процентный доход при погашении облигации, см. Рабочий лист для сберегательных облигаций, распределенных по пенсионному плану или плану распределения прибыли , позже.

Торгуемые сберегательные облигации.

Если вы отложили отчет о процентах по своим облигациям серии EE или серии E, вы не признали налогооблагаемую прибыль при торговле облигациями для облигаций серии HH или серии H, если только вы не получили от сделки наличные.(Вы не можете обменивать облигации серии I на облигации серии HH. После 31 августа 2004 г. вы не можете торговать облигациями любой другой серии для облигаций серии HH.) Любые полученные вами денежные средства являются доходом до суммы процентов, полученных по торгуемым облигациям. . Когда наступает срок погашения ваших облигаций серии HH или серии H или если вы продаете их до погашения, вы указываете в качестве процентов разницу между их стоимостью погашения и вашей стоимостью. Ваши затраты — это сумма суммы, которую вы заплатили за проданные облигации серии EE или серии E, плюс любую сумму, которую вы должны были заплатить во время сделки.

Пример.

Вы обменяли облигации серии EE (по которым вы отложили представление процентов) на 2 500 долларов США облигациями серии HH и 223 доллара наличными. Вы указали 223 доллара в качестве налогооблагаемого дохода в своей налоговой декларации. На момент заключения сделки по облигациям серии EE начислены проценты в размере 523 доллара США и сумма погашения 2 723 доллара США. Вы держите облигации серии HH до погашения, когда вы получите 2500 долларов. Вы должны указать 300 долларов как процентный доход в год погашения. Это разница между их стоимостью погашения, 2500 долларов, и вашей стоимостью, 2200 долларов (сумма, которую вы заплатили за облигации серии EE).(Это также разница между начисленными процентами в размере 523 долларов США по облигациям серии EE и денежными средствами в размере 223 долларов США, полученными по сделке.)

Возможность указать процентную ставку в году торговли.

Вы могли бы принять решение рассматривать все ранее неучтенные начисленные проценты по облигациям Серии EE или Серии E, проданным для облигаций Серии HH, как доход в год заключения сделки. Если вы сделали этот выбор, это будет рассматриваться как изменение метода 1. См. Изменение метода 1 ранее.

Форма 1099-INT для процентов по сберегательным облигациям США.

Когда вы обналичиваете облигацию, банк или другой плательщик, выкупающий ее, должен предоставить вам форму 1099-INT, если процентная часть платежа, которую вы получаете, составляет 10 долларов или более. В графе 3 вашей формы 1099-INT должны быть указаны проценты как разница между полученной вами суммой и суммой, уплаченной за залог. Однако ваша форма 1099-INT может показывать больше процентов, чем вы должны указать в своей налоговой декларации. Например, это может произойти, если выполняется одно из следующих условий.

  • Вы решили сообщать об увеличении выкупной стоимости облигации каждый год. Проценты, указанные в вашей форме 1099-INT, не будут уменьшены на суммы, ранее включенные в доход.

  • Вы получили залог от умершего. Проценты, указанные в вашей Форме 1099-INT, не будут уменьшены ни на какие проценты, указанные умершим до смерти, или в окончательной декларации умершего, или на сумму в налоговой декларации по наследству.

  • Право собственности на облигацию передано.Проценты, указанные в вашей форме 1099-INT, не будут уменьшены на проценты, начисленные до перевода.

  • Вы были названы совладельцем, а другой совладелец внес средства на покупку облигации. Проценты, указанные в вашей Форме 1099-INT, не будут уменьшены на сумму, полученную вами в качестве номинального держателя для другого совладельца. (См. Совладельцы , ранее, для получения дополнительной информации о требованиях к отчетности.)

  • Вы получили облигацию в виде налогооблагаемого распределения по пенсионному плану или плану участия в прибыли.Проценты, указанные в вашей Форме 1099-INT, не будут уменьшены на процентную часть суммы, подлежащей налогообложению в качестве распределения из плана и не облагаемой налогом в качестве процентов. (Эта сумма обычно указывается в форме 1099-R, Распределение пенсий, аннуитетов, пенсионных планов или планов распределения прибыли, IRA, договоров страхования и т. Д. За год распределения.)

Для получения дополнительной информации о том, как включить правильную сумму процентов в ваш доход, см. Процент по сберегательным облигациям США, о котором ранее сообщалось или Распределение номинальных держателей , позже.

. Проценты по сберегательным облигациям США освобождены от государственных и местных налогов. В форме 1099-INT, которую вы получите, будет указана сумма процентов по сберегательным облигациям США в графе 3. Не включайте этот доход в налоговую декларацию штата или местную налоговую декларацию. .

Программа образовательных сбережений

Вы можете исключить из дохода все или часть процентов, которые вы получаете при погашении квалифицированных сберегательных облигаций США в течение года, если вы оплачиваете соответствующие расходы на высшее образование в течение того же года.Это исключение известно как Программа образовательных сбережений.

Вы не имеете права на это исключение, если ваш регистрационный статус — женат, подача отдельно.

Форма 8815.

Используйте форму 8815, чтобы рассчитать свое исключение. Прикрепите форму к вашей форме 1040 или 1040-SR.

Квалифицированные сберегательные облигации США.

Квалифицированная сберегательная облигация США — это облигация серии EE, выпущенная после 1989 года, или облигация серии I. Залог должен быть выпущен либо на ваше имя (единственный владелец), либо на ваше имя и имя вашего супруга (совладельцы).Вам должно быть не менее 24 лет до даты выпуска облигации. Например, облигация, купленная одним из родителей и выпущенная на имя его или ее ребенка в возрасте до 24 лет, не подлежит исключению со стороны родителя или ребенка.

. Дата выпуска облигации может быть раньше даты покупки облигации, поскольку датой выпуска, присвоенной облигации, является первый день месяца, в котором она была приобретена. .

Получатель.

Вы можете назначить любого человека (включая ребенка) бенефициаром по облигации.

Проверка IRS.

Если вы подаете заявление об исключении, IRS проверит его, используя информацию о погашении облигаций, предоставленную Министерством финансов.

Квалифицированные расходы.

Квалифицированные расходы на высшее образование — это плата за обучение и сборы, необходимые вам, вашему супругу или вашему иждивенцу для посещения подходящего учебного заведения.

Квалифицированные расходы включают любой взнос, который вы вносите в программу квалифицированного обучения или на сберегательный счет для образования Coverdell.Для получения информации об этих программах см. Pub. 970, «Налоговые льготы для образования».

Квалифицированные расходы не включают расходы на проживание и питание или на курсы, связанные со спортом, играми или хобби, которые не являются частью программы предоставления степени или сертификата.

Учебные заведения, отвечающие критериям.

Эти учреждения включают большинство государственных, частных и некоммерческих университетов, колледжей и профессиональных школ, которые аккредитованы и имеют право участвовать в программах помощи студентам, проводимых Министерством образования.

Скидка на определенные льготы.

Вы должны сократить свои квалифицированные расходы на высшее образование за счет всех следующих не облагаемых налогом льгот.

  1. Не облагаемая налогом часть стипендий и стипендий.

  2. Расходы, используемые для расчета необлагаемой налогом части распределения от Coverdell ESA.

  3. Расходы, используемые для расчета не облагаемой налогом части распределения от квалифицированной программы обучения.

  4. Любые не облагаемые налогом платежи (кроме подарков или наследства), полученные в качестве помощи в образовании, например:

    1. Пособия по образовательной помощи ветеранам,

    2. Снижение платы за обучение, или

    3. Образовательная помощь, предоставляемая работодателем.

  5. Любые расходы, использованные при подсчете кредитов American Opportunity и пожизненного обучения.

Для получения информации об этих преимуществах см. Pub.970.

Исключительная сумма.

Если общая выручка (проценты и основная сумма) от квалифицируемых сберегательных облигаций США, которые вы погашаете в течение года, не превышает скорректированных расходов на квалифицированное высшее образование за год, вы можете исключить все проценты. Если выручка превышает расходы, вы можете исключить только часть процентов.

Чтобы определить исключаемую сумму, умножьте процентную часть выручки на дробь.Числитель (верхняя часть) дроби — это расходы на квалифицированное высшее образование, которые вы оплатили в течение года. Знаменатель (нижняя часть) дроби — это общая сумма поступлений, полученных вами в течение года.

Пример.

В феврале 2020 года супружеская пара Марк и Джоан обналичили соответствующие сберегательные облигации США серии EE на общую сумму 10000 долларов, которые они купили в апреле 2004 года за 5000 долларов. Они получили выручку в размере 7 128 долларов США, что представляет собой основную сумму в размере 5 000 долларов США и проценты в размере 2 128 долларов США.В 2020 году они заплатили 4000 долларов за обучение своей дочери в колледже. Они не претендуют на получение образовательного кредита на эту сумму, а их дочь не получает никакой помощи в образовании, не облагаемой налогом. Они могут исключить 1,194 долларов (2,128 долларов × (4,000 ÷ 7,128 долларов)) процентов в 2020 году. Они должны уплатить налог с оставшихся 934 долларов (2,128 долларов США — 1,194 долларов США) процентов.

Расчет процентной части выручки (форма 8815, строка 6).

Чтобы оценить интерес к отчету по форме 8815, строка 6, используйте рабочий лист строки 6 в инструкциях к форме 8815.

. Если вы ранее сообщали о каких-либо процентах от сберегательных облигаций, обналиченных в течение 2020 года, используйте вместо этого альтернативный лист 6 ниже. .

Лист альтернативной строки 6
1. Введите сумму из формы 8815, строка 5 _____
2. Введите номинальную стоимость всех бумажных облигаций серии EE после 1989 г., обналиченных в 2020 г. _____
3. Умножить строку 2 на 50% (0,50) _____
4. Введите номинальную стоимость всех электронных облигаций серии EE (включая облигации серии EE после 1989 года, преобразованные из бумажного в электронный формат) и всех облигаций серии I, обналиченных в 2020 году _____
5. Складываем строки 3 и 4 _____
6. Вычтите строку 5 из строки 1 _____
7. Введите сумму процентов, указанную в качестве дохода за предыдущие годы _____
8. Вычтите строку 7 из строки 6. Введите результат здесь и в форме 8815, строка 6 _____

Модифицированный скорректированный предел валового дохода.

Исключение процентов ограничено, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (модифицированный AGI) составляет:

  • от 123 550 до 153 550 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и

  • от 82350 до 97 350 долларов для всех остальных налогоплательщиков.

Вы не имеете права на исключение процентов, если ваш измененный AGI равен или превышает верхний предел для вашего статуса регистрации.

Модифицированный AGI.

Модифицированный AGI для целей этого исключения — это скорректированная валовая прибыль (форма 1040 или 1040-SR, строка 11), рассчитанная до исключения процентов и модифицированная путем добавления любых:

  1. Исключение иностранного заработанного дохода,

  2. Исключение и вычет иностранного жилья,

  3. Исключение доходов добросовестных жителей Американского Самоа,

  4. Исключение дохода из Пуэрто-Рико,

  5. Исключение из пособий по усыновлению, полученного в рамках программы помощи работодателю в усыновлении,

  6. Удержание за обучение и сборы, и

  7. Удержание процентов по студенческому кредиту.

Используйте рабочий лист Line 9 в инструкциях по форме 8815, чтобы определить свой измененный AGI. Если вы претендуете на какой-либо из пунктов исключения или вычета, перечисленных выше (кроме пунктов 6, 7 и 8), добавьте сумму исключения или вычета (кроме пунктов 6, 7 и 8) к сумме, указанной в строке 5 рабочего листа. , и введите итоговую сумму в форму 8815, строка 9, как ваш измененный AGI.

Роялти, включенные в модифицированный AGI.

Поскольку вычет процентных расходов в связи с роялти и другими инвестициями ограничен вашим чистым инвестиционным доходом (см. Инвестиционный процент в главе 3), вы не можете рассчитать вычет процентных расходов, пока не вычислите это исключение процентов по сберегательным облигациям.Следовательно, если у вас были процентные расходы из-за лицензионных отчислений, вычитаемых по Приложению E (форма 1040 или 1040-SR), дополнительным доходам и убыткам, вы должны произвести специальный расчет ваших вычитаемых процентов, чтобы рассчитать чистый доход от роялти, включенный в ваш модифицированный AGI. Вы должны рассчитывать вычитаемые проценты без учета этого исключения процентов по облигациям.

Вы можете использовать «фиктивную» форму 4952 «Удержание инвестиционных процентных расходов» для выполнения специальных расчетов. В этой форме включите в свой чистый инвестиционный доход общий процентный доход за год по сериям EE и I U.С. сберегательные облигации. Используйте сумму вычитаемых процентов из этой формы только для расчета чистого дохода от роялти, включенного в ваш модифицированный AGI. Не прикрепляйте эту форму к своей налоговой декларации.

После того, как вы рассчитали это исключение по процентам, используйте отдельную форму 4952 для расчета фактического вычета расходов по инвестиционным процентам и приложите эту форму к своей налоговой декларации.

. Учет. Если вы подаете заявление об исключении процентов, вы должны вести письменный учет квалифицированного U.S. сберегательные облигации, которые вы погашаете. Ваша запись должна включать серийный номер, дату выпуска, номинальную стоимость и общую выручку от погашения (основную сумму и проценты) по каждой облигации. Вы можете использовать форму 8818 для записи этой информации. Вы также должны хранить счета, квитанции, аннулированные чеки или другую документацию, подтверждающую, что вы оплатили соответствующие расходы на высшее образование в течение года. .

Казначейские векселя, ноты и облигации США

Казначейские векселя, векселя и облигации являются прямыми долгами (обязательствами) США.Правительство С.

Налогообложение процентов.

Процентный доход по казначейским векселям, нотам и облигациям подлежит федеральному подоходному налогу, но освобожден от всех государственных и местных налогов на прибыль. Вы должны получить форму 1099-INT с указанием процентов (в поле 3), выплаченных вам за год.

Выплаты основной суммы и процентов обычно будут зачисляться на ваш указанный текущий или сберегательный счет путем прямого депозита через систему TreasuryDirect®.

Казначейские векселя.

Эти векселя обычно имеют срок погашения 4, 13, 26 или 52 недели. Как правило, они выпускаются со скидкой в ​​размере 100 долларов США и кратной 100 долларам США. Разница между дисконтированной ценой, которую вы платите за векселя, и номинальной стоимостью, которую вы получаете при наступлении срока погашения, представляет собой процентный доход. Как правило, вы сообщаете об этом процентном доходе, когда вексель оплачивается при наступлении срока погашения. Если вы заплатили премию за вексель (превышающую номинальную стоимость), вы обычно указываете премию как вычет по разделу 171, когда вексель оплачивается при наступлении срока погашения.См. Скидка по краткосрочным обязательствам ниже.

Если вы реинвестируете свой казначейский вексель по истечении срока его погашения в новый казначейский вексель, вексель или облигацию, вы получите оплату в размере разницы между доходами от погашения векселя (номинальная сумма за вычетом удержанного налога) и покупной ценой нового Безопасность казначейства. Однако вы должны указать полную сумму процентного дохода по каждому из ваших казначейских векселей к моменту их погашения.

Казначейские векселя и облигации.

Казначейские облигации

имеют срок погашения от 1 года до 10 лет. Срок погашения казначейских облигаций превышает 10 лет. Оба обычно выпускаются номиналом от 100 до 1 миллиона долларов, и оба обычно выплачивают проценты каждые 6 месяцев. Обычно вы указываете эти проценты за год, за который выплачен. При наступлении срока погашения векселей или облигаций вы можете выкупить эти ценные бумаги по номинальной стоимости или использовать выручку от погашаемых векселей или облигаций для реинвестирования в другую вексель или облигацию того же типа и со сроком погашения.Если вы ничего не сделаете, выручка от погашения векселя или залога будет переведена на ваш банковский счет.

Казначейские облигации и облигации продаются на аукционе. Принимаются заявки двух типов: конкурсные и неконкурентные. Если вы сделаете конкурентное предложение и будет установлено, что покупная цена меньше номинальной стоимости, вы получите возмещение в размере разницы между покупной ценой и номинальной стоимостью. Эта сумма считается скидкой при первоначальном выпуске. Однако исходные правила скидки при выпуске (обсуждаемые позже) не применяются, если скидка составляет менее одной четвертой от 1% (0.0025) номинальной суммы, умноженной на количество полных лет с даты первоначального выпуска до погашения. См. De minimis OID , далее. Если покупная цена определена больше номинальной суммы, разница является премией. (См. Амортизация премии по облигациям в главе 3.)

. Чтобы получить дополнительную информацию об этих векселях или облигациях, напишите по номеру:

.

Сайт казначейства по розничным ценным бумагам
P.O. Box 7015
Minneapolis, MN 55480-7015

.

. Или в Интернете посетите www.treasurydirect.gov/indiv/indiv.htm . .

Казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS).

По этим ценным бумагам проценты выплачиваются дважды в год по фиксированной ставке, основанной на основной сумме, скорректированной с учетом инфляции и дефляции. О порядке налогообложения этих ценных бумаг см. долговые инструменты, индексируемые на инфляцию, , далее.

Изъятие, продажа или погашение.

Для получения информации о погашении, продаже или погашении государственных обязательств США см. Капитал или обычная прибыль или убыток в главе 4. Кроме того, см. Необлагаемые сделки в главе 4 для получения информации о торговле облигациями Казначейства США для некоторых других обозначенных вопросы.

Украина: конфликт на перекрестке Европы и России

Введение

Украина уже давно играет важную, но иногда игнорируемую роль в системе глобальной безопасности.Сегодня страна, похоже, находится на переднем крае возобновившегося соперничества великих держав, которое, по мнению многих аналитиков, будет доминировать в международных отношениях в предстоящие десятилетия.

Подробнее от наших экспертов

По многим причинам агрессия России на Украине вызвала величайший кризис безопасности в Европе со времен холодной войны. Хотя Соединенные Штаты и их союзники предприняли серьезные карательные меры против России, они почти не продвинулись в деле восстановления территориальной целостности Украины.

Подробнее на:

Украина

Россия

НАТО (Организация Североатлантического договора)

Соединенные Штаты

Военные операции

На недавних выборах украинцы ясно показали, что видят свое будущее в Европе, но страна продолжает бороться с крайней коррупцией и глубокими региональными расколами, которые могут помешать ее пути.

Ежедневная сводка новостей

Сводка мировых новостей с анализом CFR доставляется на ваш почтовый ящик каждое утро.

Большинство рабочих дней.

Почему Украина стала геополитической горячей точкой?

Украина была краеугольным камнем Советского Союза, главного противника Соединенных Штатов во время холодной войны. После России она была второй по численности и мощи из пятнадцати советских республик, где располагалась большая часть сельскохозяйственного производства, оборонной промышленности и вооруженных сил Союза, включая Черноморский флот и часть ядерного арсенала.Украина была настолько жизненно важна для союза, что ее решение разорвать связи в 1991 году оказалось мощным ударом для больной сверхдержавы.

За почти три десятилетия независимости Украина стремилась прокладывать свой собственный путь в качестве суверенного государства, стремясь к более тесному взаимодействию с западными институтами, включая Европейский Союз и Организацию Североатлантического договора (НАТО). Однако Киев изо всех сил пытается сбалансировать свои внешние отношения и преодолеть глубокие внутренние разногласия. Более националистическое украинскоязычное население в западных частях страны в целом поддерживает большую интеграцию с Европой, в то время как преимущественно русскоязычное население на востоке выступает за более тесные связи с Россией.

Подробнее от наших экспертов

Украина стала полем битвы в 2014 году, когда Россия аннексировала Крым и начала вооружать и подстрекать сепаратистов в Донбассе на юго-востоке страны. Захват Россией Крыма был первым после Второй мировой войны случаем, когда одно европейское государство аннексировало территорию другого. Около четырнадцати тысяч человек погибли в конфликте, самом кровавом в Европе со времен Балканских войн 1990-х годов.

Для многих аналитиков этот конфликт ознаменовал явный сдвиг в глобальной среде безопасности по сравнению с однополярным периодом U.С. Доминирование к одному определяется возобновлением конкуренции между великими державами [PDF].

Подробнее на:

Украина

Россия

НАТО (Организация Североатлантического договора)

Соединенные Штаты

Военные операции

Каковы интересы России в Украине?

Россия имеет глубокие культурные, экономические и политические связи с Украиной, и во многих отношениях Украина занимает центральное место в идентичности России и ее видении в мире.

Семейные узы . Россию и Украину связывают крепкие семейные узы, уходящие корнями в прошлое. Киев, столицу Украины, иногда называют «матерью городов России» наравне с Москвой и Санкт-Петербургом с точки зрения культурного влияния. Именно в Киеве в восьмом и девятом веках христианство было принесено из Византии славянским народам. И именно христианство послужило якорем для Киевской Руси, раннеславянского государства, от которого современные русские, украинцы и белорусы берут свое начало.

Русская диаспора. Согласно переписи 2001 года, среди основных проблем России — благополучие примерно восьми миллионов этнических русских, проживающих в Украине, в основном на юге и востоке страны. Москва заявила о своей обязанности защищать этих людей в качестве предлога для своих действий на Украине.

Сверхмощный образ. После распада Советского Союза многие российские политики рассматривали развод с Украиной как историческую ошибку и угрозу авторитету России как великой державы.Утрата постоянного контроля над Украиной и ее попадание в орбиту Запада многие рассматривали как серьезный удар по международному престижу России.

Крым. Советский лидер Никита Хрущев передал Крым от России Украине в 1954 году, чтобы укрепить «братские связи между украинским и российским народами». Однако после распада союза многие русские националисты как в России, так и в Крыму жаждали возвращения полуострова.Город Севастополь является портом базирования Черноморского флота России, доминирующих морских сил в регионе.

Торговля. Россия — крупнейший торговый партнер Украины, хотя в последние годы эта связь ослабла. До вторжения в Крым Россия надеялась втянуть Украину в свой единый рынок — Евразийский экономический союз, который сегодня включает Армению, Беларусь, Казахстан и Кыргызстан.

Энергия. Россия поставляла большую часть газа на Украину до вторжения в Крым, после чего импорт прекратился, а затем полностью прекратился в 2016 году.Тем не менее, Россия по-прежнему полагается на украинские трубопроводы для перекачки газа потребителям в Центральной и Восточной Европе, и она ежегодно платит миллиарды долларов за транзит в Киев. В начале 2020 года Россия была близка к завершению строительства «Северного потока-2», газопровода через Балтийское море, который, как некоторые предупреждали, может лишить Украину существенных доходов. Однако Россия заключила контракт на транспортировку газа через Украину еще несколько лет.

Политическое влияние. Россия намеревалась сохранить свое политическое влияние на Украине и на всей территории бывшего Советского Союза, особенно после того, как ее предпочтительный кандидат на пост президента Украины в 2004 году Виктор Янукович проиграл реформистскому конкуренту в рамках народного движения «оранжевой революции».Шок на Украине произошел после аналогичного поражения Кремля на выборах в Грузии в 2003 году, известного как «Революция роз», за которым последовала еще одна — «революция тюльпанов» — в Кыргызстане в 2005 году. Позже Янукович стал президентом Украины в 2010 году. недовольство избирателей оранжевым правительством.

Что мотивировало действия России против Украины?

Западные ученые в некоторой степени расходятся во мнениях о мотивах агрессии России в Украине. Некоторые подчеркивают расширение НАТО после окончания холодной войны, на которое Россия смотрела с растущей тревогой.В 2004 году к НАТО присоединились семь членов, это пятое и крупнейшее на сегодняшний день расширение, включая бывшие советские прибалтийские республики Эстонию, Латвию и Литву. Четыре года спустя, когда НАТО объявило о своем намерении в какой-то момент в будущем объединить Украину и Грузию, Россия дала понять, что красная линия была пересечена.

За несколько недель до саммита НАТО 2008 года президент Владимир Путин предупредил американских дипломатов, что шаги по присоединению Украины к альянсу «будут враждебным актом по отношению к России.Спустя несколько месяцев Россия начала войну с Грузией, по-видимому, демонстрируя готовность Путина применить силу для защиты интересов России. (Некоторые независимые наблюдатели обвиняли Грузию в развязывании так называемой августовской войны, но обвиняли Россию в эскалации боевых действий в более широкий конфликт.)

Другие эксперты оспаривают утверждение о том, что страх России перед НАТО был ее основным мотивом, возражая против того, что вопрос о расширении НАТО в значительной степени исчез после 2008 года, когда западные правительства потеряли интерес, а Россия усилила свое влияние на Украине.Скорее, они говорят, что самым большим фактором вмешательства России был страх Путина потерять власть у себя дома, особенно после того, как в конце 2011 года в России вспыхнули исторические антиправительственные протесты. Путин заявил, что американские субъекты сеют беспорядки, и после этого начал выставлять Соединенные Штаты как заклятый враг, чтобы сплотить свою политическую базу. Именно глядя через призму редукции холодной войны, он решил вмешаться в дела Украины.

Вмешательство России в Украину оказалось чрезвычайно популярным внутри страны, в результате чего рейтинг одобрения Путина поднялся выше 80 процентов после неуклонного снижения.

Что спровоцировало кризис?

Именно связи Украины с Европейским Союзом обострили напряженность в отношениях с Россией. В конце 2013 года президент Янукович, действуя под давлением своих сторонников в Москве, отказался от планов по формализации более тесных экономических отношений с ЕС. В то же время Россия оказывала давление на Украину, чтобы она присоединилась к еще не сформированному Евразийскому экономическому союзу. Многие украинцы восприняли это решение как предательство со стороны глубоко коррумпированного и некомпетентного правительства, и оно вызвало протесты по всей стране, известные как Евромайдан.

Путин представил последовавший за этим беспорядок Евромайдана, который вынудил Януковича отойти от власти, как поддерживаемый Западом «фашистский переворот», который поставил под угрозу этническое русское большинство в Крыму. (Западные аналитики отклонили это как теорию заговора, напоминающую советскую эпоху.) В ответ Путин приказал тайное вторжение в Крым, которое он позже оправдал как операцию по спасению. «У всего есть предел. А с Украиной наши западные партнеры перешли черту », — сказал Путин в громком обращении, официально закрепившем аннексию.

Путин использовал похожий нарратив, чтобы оправдать свою поддержку сепаратистов на юго-востоке Украины, другом регионе, где проживает большое количество этнических русских и русскоязычных. Он, как известно, называл эту территорию Новороссией (Новая Россия), термин, восходящий к имперской России восемнадцатого века. Считается, что вооруженные российские провокаторы, в том числе некоторые агенты российских спецслужб, сыграли центральную роль в возбуждении сепаратистских движений, выступающих против Евромайдана в регионе, в восстание.Однако, в отличие от Крыма, Россия продолжает официально отрицать свою причастность к конфликту на Донбассе.

Каковы цели России в Украине?

При Путине Россия описывалась как реваншистская держава, стремящаяся вернуть себе былую власть и престиж. «Целью Путина всегда было вернуть России статус великой державы в северной Евразии, — пишет Джерард Тоул, профессор международных отношений Технологического института Вирджинии, в своей книге Near Abroad .«Конечной целью было не воссоздать Советский Союз, а снова сделать Россию великой».

Захватив Крым, Россия укрепила свой контроль над критически важным плацдармом на Черном море. Имея там более крупное и изощренное военное присутствие, Россия может распространять свою мощь вглубь Средиземноморья, Ближнего Востока и Северной Африки, где она традиционно имела ограниченное влияние. Тем временем на юге Россия укрепляет свои военные и энергетические связи с Турцией, еще одной черноморской державой.

Стратегические завоевания России на Донбассе более хрупкие. Поддержка сепаратистов, по крайней мере временно, повысила переговорные позиции России в отношениях с Украиной, но будущее региона весьма неопределенно. Россия может преследовать цель разжигания политической нестабильности до тех пор, пока другие факторы не сдвинутся в ее пользу.

Каковы приоритеты США в Украине?

Сразу после распада Советского Союза приоритетом Вашингтона было подтолкнуть Украину — наряду с Беларусью и Казахстаном — к отказу от своего ядерного арсенала, чтобы только Россия сохранила оружие бывшего союза.В то же время Соединенные Штаты поспешили поддержать шаткую демократию в России. Некоторые видные наблюдатели в то время считали, что США преждевременно вступали в ухаживания с Россией и что им следовало больше работать над укреплением геополитического плюрализма в остальной части бывшего Советского Союза.

Бывший советник США по национальной безопасности Збигнев Бжезинский в начале 1994 года в журнале Foreign Affairs описал здоровую и стабильную Украину как критический противовес России и стержнем того, за что он выступал, должно стать новое Соединенное Королевство.С. Великая стратегия после холодной войны. «Нельзя достаточно сильно подчеркнуть, что без Украины Россия перестает быть империей, но когда Украина подчиняется, а затем подчиняется, Россия автоматически становится империей», — написал он.

Через несколько месяцев после публикации статьи Бжезинского Соединенные Штаты, Великобритания и Россия через Будапештский референдум обязались уважать независимость и суверенитет Украины в обмен на то, что она станет безъядерным государством.

Лента новостей

Борьба Украины после обретения независимости
1991–2019

Посмотреть график

Двадцать лет спустя, когда российские войска захватили Крым, восстановив и укрепив суверенитет Украины, Украина снова стала главенствующим союзом.С. и приоритет внешней политики ЕС. Другие главные интересы США в Украине — искоренение коррупции, укрепление верховенства закона и поощрение приватизации государственных предприятий, особенно в энергетическом секторе. Реорганизация Нафтогаза, государственного газового гиганта, была в центре внимания политики США и ЕС.

Какова политика США и ЕС в Украине?

Соединенные Штаты по-прежнему привержены восстановлению территориальной целостности и суверенитета Украины.Он не признает претензий России на Крым и призывает Россию и Украину урегулировать конфликт на Донбассе посредством Минских соглашений. Эти соглашения, подписанные в 2014 и 2015 годах при посредничестве Франции и Германии, призывают к прекращению огня, выводу тяжелого вооружения, контролю Украины над своей границей с Россией, а также к местным выборам и особому политическому статусу для определенных районов региона.

До кризиса Украина была основным направлением иностранной помощи США, получая в среднем более 200 миллионов долларов в год.В ответ на агрессию России Вашингтон увеличил свою поддержку Киеву, ежегодно выделяя более 600 миллионов долларов на помощь в целях развития и безопасности. Со своей стороны, американские военные предоставили украинским силам обучение и оборудование, в том числе снайперские винтовки, гранатометы, приборы ночного видения, радары и противотанковые ракеты Javelin. Союзники по НАТО ежегодно проводят совместные военные учения с Украиной, в том числе Sea Breeze и Rapid Trident. Хотя Украина остается нечленом, Киев недавно подтвердил свою цель — в конечном итоге получить полноправное членство в НАТО.

США и их союзники также предприняли ответные действия против России за ее действия на Украине. За прошедшие годы Вашингтон ввел санкции против сотен российских граждан, а также против отдельных секторов российской экономики, включая оборонный, энергетический и финансовый секторы. Европейский Союз и страны, включая Австралию, Канаду и Японию, ввели аналогичные штрафы. «Группа восьми», ныне известная как «Группа семи», на неопределенный срок исключила Россию из своих рядов.

Соединенные Штаты также активно участвуют в проекте «Северный поток — 2», который, как они утверждают, предоставит Москве более широкие политические рычаги влияния на Украину и других европейских потребителей газа. В конце 2019 года Вашингтон ввел санкции в отношении компаний, участвующих в строительстве газопровода.

В последние месяцы отношения США с Украиной стали предметом расследования импичмента президенту Дональду Трампу. Демократы утверждали, что Трамп злоупотребил своей властью, удерживая миллионы долларов в виде помощи Украине, чтобы оказать давление на Киев с целью расследования его политического соперника, бывшего вице-президента Джо Байдена.

Чего хотят украинцы?

Агрессия России в последние годы стимулировала общественную поддержку ориентации Украины на Запад. После Евромайдана страна избрала президентом миллиардера Петра Порошенко, стойкого сторонника интеграции в ЕС и НАТО. В 2019 году Порошенко потерпел поражение от Владимира Зеленского, актера и комика, который выступал на платформе борьбы с коррупцией, экономического обновления и мира на Донбассе. Победа Зеленского как политического аутсайдера рассматривалась как сильный индикатор глубокого недовольства общественности политическим истеблишментом и его неуклонной борьбой с повальной коррупцией и олигархической экономикой.

Аналитики говорят, что критическим испытанием усилий Зеленского по борьбе с коррупцией станет то, как он управляет своими противоречивыми отношениями с Игорем Коломойским, олигархом, телеканал которого помог Зеленскому прийти к власти. Коломойский требует от правительства вернуть ему ПриватБанк, крупнейшего кредитора Украины, после того, как регуляторы национализировали его в 2016 году на фоне обвинений в мошенничестве.

Вслед за деньгами: Трамп и связанные с Россией транзакции от кампании до инаугурации президента

Этот отчет содержит исправления.

Введение и резюме

На рубеже XVIII века новоизбранный президент Соединенных Штатов — лишь второй в тогдашней краткой истории страны — предупредил американский народ об «опасности для наших свобод, если что-то частичное или постороннее заразит чистоту жизни». наши свободные, справедливые, добродетельные и независимые выборы ». В частности, Джон Адамс указал на угрозы из-за границы, предупредив, что если измененный исход выборов «может быть получен иностранными государствами с помощью лести или угроз, мошенничества или насилия, террора, интриг или продажности, то выбор правительства может не быть. американского народа, но зарубежных стран.Возможно, нами управляют иностранные государства, а не мы, люди, которые управляют собой ». Выступая перед совместной сессией Конгресса, он, таким образом, умолял Сенат США и Палату представителей «[уберечь] нашу Конституцию от ее естественных врагов», включая «расточительность коррупции и чуму иностранного влияния, которая является ангел разрушения выборным правительствам ». 1

Угроза иностранного влияния на наши выборы не уменьшилась за прошедшие 220 лет: сегодня у Соединенных Штатов есть президент, избранию которого способствовали обман и интриги иностранного государства.Американцев, наблюдавших за тем, как президент Дональд Трамп, по словам покойного сенатора Джона Маккейна, «унижал себя… униженно перед тираном» в Хельсинки, нельзя винить в том, что они задаются вопросом, стало ли давнее предупреждение Джона Адамса реальностью. 2

Кампания Трампа по завоеванию президентского поста требовала денег, как и кампания Кремля по его помощи. Хотя эти две кампании были согласованы в достижении своей цели — победа Трампа 3 — незаконные денежные взносы из России привлекли бы к себе пристальное внимание со стороны регулирующих органов, не говоря уже о гневе общественности.Следовательно, любую финансовую поддержку из-за рубежа пришлось бы творчески скрыть.

Закон США запрещает иностранным гражданам делать пожертвования на политические кампании, но они могут обойти ограничения, направляя финансовую поддержку через анонимные банковские счета, подставные корпорации, подставные компании и другие непрозрачные механизмы транзакций. Такое маневрирование не требует блестящего финансового ума или набора высокотехнологичных инструментов: во многих странах, в том числе в Соединенных Штатах, легко создать компанию, не раскрывая ее цели или личности ее истинных владельцев.Затем иностранные злоумышленники могут использовать эти компании для выполнения анонимных финансовых транзакций, которые способствуют атакам на свободные и справедливые демократические выборы. Например, сеть подставных корпораций может использоваться, чтобы скрыть происхождение иностранных средств, перекачиваемых в комитет политических действий (PAC) или политическую рекламную кампанию в социальных сетях. Кремль давно имеет опыт в этой области. В период расцвета Советского Союза КГБ усовершенствовал искусство анонимного перевода средств для посадки иностранных политических кампаний. 4 ФСБ и ГРУ, наследники агентства, также хорошо разбираются в этих методах. 5

Расследования правоохранительных органов, Конгресса и СМИ за последние два года показали, что связанные с Кремлем участники платили значительные суммы денег, чтобы поддержать Трампа и снискать его расположение. По словам специального советника, российская организация, предположительно контролируемая близким к Путину олигархом, тратила более 1 миллиона долларов в месяц только на кампании в социальных сетях в пользу Трампа. 6 Российско-американский энергетический магнат, который в июле 2016 года хвастался кремлевскому чиновнику, что он «активно участвует в предвыборной кампании Трампа», пожертвовал сотни тысяч долларов в фонд победы Трампа. 7 Компания, связанная с находящимся под санкциями российским олигархом, заплатила 1 миллион долларов Майклу Коэну, тогдашнему личному адвокату Трампа, за неуказанные услуги после выборов. 8 Эти и другие транзакции, рассмотренные в отчете, показывают, что во время избирательной кампании и смены президента Трамп имел несколько компрометирующих финансовых проблем с субъектами, представляющими враждебную иностранную державу.

Более того, хотя Трамп категорически отрицал деловые связи с Россией во время своей кампании, Кремль знал об обратном. 9 В недавних документах спецпрокурора утверждается, что Трамп надеялся получить «сотни миллионов долларов из российских источников» для проекта в Москве, который продвигался «в то время, когда российское правительство постоянно предпринимало попытки помешать президентским выборам в США. выборы ». 10 В своем соглашении о признании вины Коэн допускает, что он предположил, что Трамп может поехать в Россию, «как только он станет кандидатом после съезда», чтобы заручиться поддержкой проекта. 11

Перспектива Трампа выгодной сделки в Москве, которая якобы зависела от поддержки Кремля, может помочь объяснить его специфическую пророссийскую внешнеполитическую платформу во время кампании. 12 Но это может быть только частью картины. Каналы, созданные в рамках деловых отношений, включая установление прямых отношений с российскими правительственными чиновниками, могли сыграть важную роль в оказании любой материальной поддержки кампании Трампа.

Хотя кампания Трампа, получающая прямые средства из России, была бы незаконной, недавние разоблачения показывают, что Трамп мало уважает федеральный закон о выборах.В августе 2018 года Коэн признал себя виновным в нарушении законов о финансировании избирательных кампаний путем выплаты женщинам, которые утверждали, что они связаны с Трампом, чтобы купить свое молчание перед выборами 13 — что, по утверждению Министерства юстиции США (DOJ), было на стороне Трампа. . 14

То, что известно об использовании Россией финансовых ресурсов для помощи в избрании президента Трампа, а также о его собственной готовности нарушить законы о финансировании избирательной кампании, вызывает серьезные вопросы по поводу многих до сих пор необъяснимых транзакций, совершенных во время кампании и в послевыборный переходный период.Например, рассмотрим перевод российского олигарха Араса Агаларова 20 миллионов долларов на счет в американском банке всего через несколько дней после встречи, которую он организовал между самыми высокопоставленными должностными лицами кампании Трампа, включая Пола Манафорта и Джареда Кушнера, и прокурором российского правительства. 15 Хотя это могла быть законная бизнес-операция, которая подняла флаги просто на основании того, в кого она была вовлечена, время ее проведения и использование ранее неактивных подставных компаний показывают, что эта и несколько других операций, описанных ниже, требуют дальнейшего расследования Конгрессом, государственные следователи и пресса.

Уроки выборов 2016 года до сих пор не полностью усвоены. Расследование специального юрисконсульта покажет нам многое из того, что произошло, равно как и расследования, которые обязательно будут проводиться в следующем году недавно облеченными полномочиями демократами в Палате представителей. Но если Конгресс также не примет значительные законодательные реформы для устранения недостатков в финансовой системе США и законах о финансировании избирательных кампаний, наши выборы — и, в более широком смысле, наша Конституция — останутся уязвимыми для «расточительности коррупции» и «чумы иностранного влияния», которые Президент Адамс предупреждал нашу страну более двух веков назад.

Финансирование информационных войн и операций влияния

Хакеры, фермы троллей и шпионы не могут работать без денег. Это очевидный, но важный момент; он помогает следователям проследить за деньгами, выяснить, кто финансирует эти организации, и понять, как можно предотвратить повторение подобных атак на выборы и демократию в США.

Деньги, использованные для совершения преступления, являются незаконными или грязными, и их необходимо, так сказать, очистить, прежде чем их можно будет использовать для аренды компьютерных серверов в Соединенных Штатах, оплаты целевой рекламной кампании на Facebook или суда над государственным чиновником. , чтобы назвать несколько примеров.

Объяснение трех стадий отмывания денег

Три этапа отмывания денег — это размещение, расслоение и интеграция. Размещение относится к процессу, посредством которого физическое или юридическое лицо вводит незаконные деньги в законную экономику. 16 По данным международной наблюдательной организации, Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), этот первый шаг часто включает разбиение крупных сумм незаконно полученных денежных средств на более мелкие, менее заметные суммы, которые затем помещаются непосредственно на банковские счета или конвертируются в денежные средства. такие инструменты, как чеки или денежные переводы.После того, как деньги были внесены в экономику, индивид наслаивает деньги посредством повторяющихся транзакций, устанавливая бумажный след, который создает впечатление, что деньги были получены законным путем посредством инвестиций в недвижимость, искусство, азартные игры или платежи за товары и услуги. Один из распространенных методов для этого — создание анонимных подставных корпораций, которые позволяют людям вести бизнес, не раскрывая личности конечных бенефициарных владельцев. 17 Лицо, занимающееся отмыванием денег, может передавать деньги через несколько банковских счетов или подставных корпораций, тем самым еще больше скрывая их происхождение.Заключительный этап — интеграция, когда средства возвращаются в легальную экономику за счет более прозрачных покупок активов или услуг. 18

Какой бы ни была непосредственная цель отмывания денег, тактика, как правило, одна и та же, с использованием некоторой комбинации подставных корпораций, подставных компаний, номинальных держателей и офшорных банковских счетов. Таким образом, успешные отмыватели вкладывают большие суммы денег в финансовую систему США, откуда они могут быть легко использованы различными способами.После 11 сентября Конгресс признал, что отмывание денег может способствовать террористическим актам, и попытался закрыть некоторые лазейки в финансовой системе с принятием Патриотического акта. 19 Сегодня роль отмывания денег в содействии иностранному политическому вмешательству должна быть признана и решена аналогичным образом.

В этом разделе анализируется роль отмывания денег в финансировании хакерских атак, незаконной пропаганды в социальных сетях и других кампаний иностранного влияния.

Отмывание денег, взлом и дезинформация

На сегодняшний день наиболее конкретными доказательствами расходов России на президентские выборы 2016 года являются обвинительные заключения специального прокурора ГРУ, российской военной разведки, 20 , а также хакеров и троллей Агентства интернет-исследований (IRA). . 21 Следует отметить, что президент Трамп отрицал наличие какого-либо сговора с Россией во время президентской кампании 2016 года. Тщательное изучение этих обвинений, включая отмывание денег, дает представление о том, как можно замаскировать финансирование хакерских операций и информационных войн. Кроме того, аналитическая основа, полученная в результате этого упражнения, может быть затем применена к другим подозрительным транзакциям.

Офицеры ГРУ, обвиняемые во взломе Комитета кампании Демократического Конгресса и Национального комитета Демократической партии (DNC), использовали криптовалюту для оплаты необходимой компьютерной инфраструктуры в Соединенных Штатах. 22 В обвинительном заключении Мюллера утверждалось, что ответчики «участвовали в сговоре с целью отмывания суммы, эквивалентной более 95 000 долларов США, через сеть транзакций, структурированных таким образом, чтобы извлечь выгоду из предполагаемой анонимности» биткойнов, среди других криптовалют. 23 Хакеры ГРУ использовали сотни различных учетных записей электронной почты для покупки серверов, чтобы избежать создания «централизованного бумажного следа». 24 Они также привлекли несколько третьих лиц, которые «способствовали многоуровневым транзакциям через платформы обмена цифровой валюты [,], обеспечивая повышенную анонимность.” 25 Массовое отмывание денежных средств было направлено не только для содействия преступлению, но и для сокрытия происхождения средств, что придает операции степень правдоподобного отрицания.

В ходе другой операции калифорнийец Ричард Пинедо продал ИРА украденные личности онлайн, невольно помогая организации скрыть источники своих средств при покупке рекламы в социальных сетях. 26 Содержание и цель рекламы — посеять раздор среди американского электората — были тщательно проанализированы, и в одном академическом исследовании утверждается, что они повлияли на исход выборов 2016 года. 27 Финансовая акробатика, которая способствовала этой успешной кампании, однако, не получила должного общественного внимания.

В феврале 2018 года Пинедо признал себя виновным в мошенничестве с использованием личных данных в связи с продажей номеров банковских счетов, зарегистрированных с использованием украденных личных данных жителей США, преступление, которое в конечном итоге помогло ИРА скрыть происхождение своих сотрудников и денег. 28 Агенты IRA приобрели эти учетные записи, чтобы обойти требования о раскрытии информации для онлайн-транзакций, включая покупку рекламы в социальных сетях. 29 Это сокрытие личности могло быть одной из причин, по которым Facebook был вынужден пересмотреть свою оценку 30 объема операции IRA: раннее оценочное количество скомпрометированных рекламных объявлений было привязано к транзакциям, выполненным в рублях или непосредственно связанным с IRA 31 и пропустил те, которые были скрыты либо украденными личностями, либо другими корпоративными структурами в экосистеме IRA. 32

В обвинительном заключении IRA утверждалось, что обвиняемые сговорились против Соединенных Штатов, нарушив законы о финансировании избирательных кампаний, которые запрещают «иностранным гражданам производить определенные расходы или финансовые выплаты с целью оказания влияния на федеральные выборы.” 33 Этот сбор является значительным, потому что он демонстрирует, что финансовая поддержка кампании не требует прямого перевода денег на эту кампанию. Ежемесячный бюджет IRA в размере 1,25 миллиона долларов 34 , подпитывающий «Проект Лахта», рекламную кампанию в поддержку Трампа, в месяцы, предшествовавшие выборам 2016 года, оказал важную помощь тогдашнему кандидату Трампу.

Специальный советник также обвинил IRA в заговоре с целью совершения банковского мошенничества с целью «получения и отправки денег в США и из США». 35 Оперативники, связанные с ИРА, попытались выйти за рамки социальных сетей и организовать митинги по всей территории Соединенных Штатов, используя украденные учетные записи для оплаты политических «кнопок, флагов и баннеров». 36 И, как хакеры ГРУ, троллям ИРА требовались отмытые деньги для покупки места на компьютерных серверах в США. Некоторые из обвиняемых также использовали эти деньги для финансирования мероприятий по сбору разведывательных данных в Соединенных Штатах, где они научились концентрировать свои онлайн-усилия на «фиолетовых штатах, таких как Колорадо, Вирджиния [и] Флорида.”

Денег на подпитку операции не хватало: в обвинительном заключении ИРА утверждалось, что влиятельный, пользующийся благосклонностью Кремль олигарх по имени Евгений Пригожин финансировал многомиллионную операцию. Пригожин отрицает свою причастность к ИРА. 37

Кооптированная олигархия как продолжение государства

Когда президент Путин консолидировал власть после распада Советского Союза, он заключил своего рода общественный договор, санкционируя необузданное самообогащение нового класса богатых бизнес-магнатов России, известных как олигархи, в обмен на их непоколебимую лояльность его администрации. . 38 Среди прочего, эта лояльность Путину означала, что олигархи не будут пытаться бросить ему политический вызов или иным образом действовать вопреки стратегическим интересам Кремля. 39 Это также означало, что олигархия будет действовать от имени государства, стирая тем самым границу между ними. Журналист Джошуа Яффа точно резюмировал «разоблачение» олигархов в статье New Yorker : «В девяностые годы кружка деловых людей построила корпоративные империи, мало лояльные к государству.При Путине их привлекали, маргинализировали или заставляли подчиняться ». 40 Дополнительную информацию см. В отчете CAP под названием «Взломать оболочку: Трамп и коррупционный потенциал скрытых российских денег». 41

Тем не менее, его тайная передача, особенно в США, оказалась сложной задачей; оставленный след денег в конечном итоге привел к появлению доказательств причастности ответчиков. 42 Холдинговая компания Пригожина якобы распределяла средства ИРА через примерно 14 банковских счетов, открытых на имена отдельных подставных корпораций с общими названиями, такими как «Standart LLC». 43 Несмотря на такую ​​разрозненность, группе специального юрисконсульта удалось выявить частично совпадающие элементы и выявить корпоративную гидру, стоящую за операцией.

Другие следователи правительства США также проследили за деньгами, чтобы выявить и пресечь продолжающиеся попытки превратить политический дискурс в оружие. В октябре 2018 года, за несколько недель до того, как американцы должны были проголосовать на промежуточных выборах, Министерство юстиции раскрыло уголовное дело 44 против гражданина России Елены Хусяйновой, утверждая, что она управляла финансами того же проекта Лахта, спонсируемого Пригожиным, — и все это в то время как адвокаты Пригожина оспаривали ранее выдвинутые обвинения в U.С. суд. 45 Как и в случае с выборами 2016 года, проект «Лахта» ставил своей целью «посеять раздор в политической системе США» путем распространения дезинформации в социальных сетях. 46 В период с 2016 по 2018 год операционный бюджет проекта превысил 35 миллионов долларов, по данным прокуратуры, 47 , хотя лишь часть этой суммы была выделена на избирательные кампании в Конгрессе США. Хусяйнова публично высмеяла обвинительное заключение, заявив, что «оказывается, простая россиянка может помочь гражданам сверхдержавы избрать своего президента.” 48

Досье Стила 49 — аналитическая записка оппозиции о Трампе и его предполагаемых связях с Россией — утверждает, что, когда Майкл Коэн якобы приехал в Прагу 50 осенью 2016 года, чтобы встретиться с кремлевскими чиновниками, «повестка дня включала, как обрабатывать отрицательные денежные выплаты оперативникам », включая хакеров электронных писем кампании Клинтона. 51 «Различные непредвиденные обстоятельства для прикрытия этих операций» также должны были быть обсуждены. 52 Хотя большая часть содержания досье все еще недоказана, включая поездку Коэна, документ представляет собой доказательство концепции, показывающей, что финансирование незаконных операций является проблемой для любой преступной организации.Следователи, которые могут раскрыть эти финансовые операции, могут обнаружить отношения между сторонами и важные ключи к разгадке основного преступления.

Посол Кисляк и помеченные операции посольства России

Нет ничего необычного в том, что дискуссии об операциях по внешнеполитическому влиянию сводятся к посольствам. 53 Бывший посол России Сергей Кисляк, в частности, является ключевой фигурой в повествовании о предполагаемом сговоре между российским правительством и кампанией Трампа. 54 Он провел серию секретных встреч с официальными лицами кампании Трампа, включая зятя и советника Трампа Джареда Кушнера, бывшего генерального прокурора США Джеффа Сешнса, бывшего советника по национальной безопасности Майкла Флинна, бывшего советника по внешней политике кампании Трампа Картера Пейджа, и бывший советник по политике кампании Трампа Джей Ди Гордон. 55 Во время одной частной встречи Кисляк с Кушнером и Флинном, как сообщается, они обсуждали возможность установления безопасного канала связи между Кремлем и кампанией Трампа. 56 Во время переходного периода Кисляк также организовал встречу между Кушнером и главой находящегося под санкциями российского государственного банка, Внешэкономбанка. В банке утверждают, что встреча была посвящена семейному бизнесу Кушнера; Кушнер отрицает это и говорит, что встреча была дипломатической, связанной с его ролью в переходном периоде президентских полномочий. 57

Помимо этих спорных встреч, посольство Кисляка также провело несколько подозрительных операций 58 , в которых У.Сообщается, что следователи банка S.A. обратились в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN). 59

Во-первых, в ноябре 2016 года, через 10 дней после того, как Трамп стал президентом, российское правительство перечислило Кисляку единовременную выплату в размере 120 000 долларов. 60 И сроки, и сумма вызывают вопросы, поскольку эта сумма более чем вдвое превышала обычную зарплату Кисляка.

Во-вторых, посольство России попыталось снять наличные в размере 150 000 долларов всего через несколько дней после инаугурации Трампа в январе 2017 года.Сообщается, что банк заблокировал эту транзакцию, потому что он поставил под сомнение обоснование посольства того, что ему нужны наличные в Вашингтоне, чтобы заплатить сотрудникам, которые уже вернулись в Россию. 61

В-третьих, посольство выплатило 2,4 миллиона долларов небольшой строительной компании, контролируемой иммигрантом из России в США, который, как сообщается, не был оборудован для выполнения заказанных работ. 62 Более того, банковские следователи обнаружили, что деньги «быстро обналичивались или переводились на другие счета». 63 Как показал судебный процесс над Полом Манафортом, мелкие продавцы могут быть преднамеренно или нет для отмывания крупных сумм денег из-за границы. Строительная компания, которую наняло российское посольство, на сегодняшний день не обвиняется в каких-либо правонарушениях. 64

Возможно, отчасти из-за беспрецедентной проверки, проведенной специальным советником расследования, другие различные транзакции были отмечены и проверены как обрабатывающими банками США, так и соответствующими органами, включая платежи Русскому культурному центру в Вашингтоне, округ Колумбия.С., 65 и телеграмма МИД России на сумму 30 000 долларов с пометкой «на финансирование избирательной кампании 2016 года». 66 Правительство России утверждает, что последняя выплата была направлена ​​на то, чтобы помочь российским гражданам в Соединенных Штатах проголосовать из-за границы на выборах в России, которые также произошли в 2016 году.

Банковские аудиторы отметили вышеуказанные транзакции по очевидным причинам, однако следователи должны терпеливо исследовать менее явно подозрительные транзакции, которые, несомненно, существуют, поскольку грязные деньги лучше всего спрятать в море законных транзакций.Рассмотрим еще одно утверждение, содержащееся в досье Стила: посольство России перенаправляло деньги под покрытие пенсионных выплат эмигрантам в США в качестве возможного средства сокрытия платежей в «соответствующие активы, базирующиеся в США», включая «кибероператоров». ” 67 Хотя эта предполагаемая схема не подтверждена, она помогает понять, как традиционные механизмы отмывания денег, включая многоуровневые транзакции, могут потенциально использоваться для трансграничного вмешательства.

Мария Бутина, мост между Россией и консерваторами Америки

Мария Бутина, предполагаемая российская агентура, которая стремилась внедриться в консервативные политические круги США, может служить хрестоматийным примером того, как финансовое маневрирование по обе стороны Атлантики может способствовать кампании влияния. 68 В марте 2015 года Бутина подготовила проект предложения о своей «дипломатической» работе, направленной против Национальной стрелковой ассоциации (НРА) и Республиканской партии в преддверии президентских выборов 2016 года. 69 Сообщается, что она подала предложение Александру Торшину из Центрального банка России. 70 Она запросила бюджет в 125 000 долларов для участия во «всех предстоящих крупных конференциях» в то время, когда она все еще путешествовала между Россией и США. Пол Эриксон, посредник которого представлял Бутину консервативным лидерам и с которым Бутина, как выяснилось позже, имеет романтические отношения, находился в тяжелом финансовом положении. 71 Любые деньги на покрытие ее расходов должны были быть из России.

После ареста Бутиной выяснилось несколько потенциальных источников ее средств. Например, по сообщениям, она пользовалась покровительством российского олигарха Константина Николаева, который имеет финансовые интересы в Соединенных Штатах и ​​в оружейной промышленности России. 72 Николаев признался в финансировании своей группы «Право на ношение оружия» — Бутина сначала создала свой публичный профиль как активистка за права на оружие в России, стране с очень ограниченными правами на оружие, — но отрицает какую-либо связь с усилиями России по политическому вмешательству. 73

Недооцененная роль Бутиной как борца против российских санкций

Константин Николаев тесно связан с российской оружейной промышленностью через свою жену, чьи известные компании по производству боеприпасов включают таких клиентов, как Российская национальная гвардия. 74 Примечательно, что санкции Министерства финансов США против Концерна Калашникова 75 и Ростеха, огнестрельного оружия и оборонных компаний, соответственно, нанесли ущерб российским производителям оружия.Бутина затронула эту неудачу как минимум в одной статье, опубликованной в русскоязычном журнале. 76 Ее отношения с NRA, ярым противником санкций, 77 приобретают деловой оттенок и заслуживают дальнейшего изучения с этой точки зрения.

В ее обвинительном заключении также утверждалось, что Бутина как агент сообщила влиятельному российскому правительственному чиновнику, впоследствии опознанному как Торшин. 78 С такими покровителями Бутина не хотела бы денег.Однако перевод этих денег на банковские счета в США был другим делом. Один перевод на 125 000 долларов из российского банка в американский банк, скорее всего, приведет к отправке в FinCEN отчета о подозрительной деятельности (SAR). Однако частичный перевод, оформленный как серия платежей по счетам на банковский счет американской компании, потребовал бы гораздо меньшего внимания.

SAR бросают широкую сеть

Закон о банковской тайне требует от финансовых учреждений США, включая банки, подавать SAR в FinCEN Министерства финансов в течение 30 дней с момента выявления транзакции, имеющей признаки отмывания денег или мошенничества. 79 Список потенциально подозрительных действий обширен, включая следующие: необычно большое количество или объемы электронных переводов; необычно сложная серия транзакций, указывающая на многоуровневую активность с участием нескольких счетов, банков, сторон и юрисдикций; участие подозреваемых в оболочке лиц; отсутствие доказательств законной предпринимательской деятельности; и корреспондентские счета, используемые иностранными юрисдикциями в качестве транзитных пунктов.

Когда в прессе впервые было освещено многолетнее культивирование Бутиной NRA, проницательные аналитики исследовали природу компании, созданной Бутиной вместе с Эриксоном в феврале 2016 года. 80 Bridges LLC, зарегистрированная в Южной Дакоте, указала как Бутина, так и Эриксон в качестве руководителей. Эриксон утверждал, что компания была создана, чтобы помочь оплатить учебу Бутиной в Американском университете, что, как заметил Макклатчи, «необычный способ использования LLC». 81

На самом деле, Bridges LLC, похоже, использовалась для облегчения подозрительных транзакций, согласно отчету, описывающему след денег в размере 300 000 долларов, который Бутина и Эриксон оставили для расследования банковских следователей. 82 Например, почти 90 000 долларов прошло между банковским счетом Эриксона в США и счетом Бутиной в Альфа-банке в России.Чиновники банка не могли определить ни цель компании, ни ее транзакции, что часто является индикатором того, что компания может быть оболочкой, созданной просто для перемещения денег. Пока о компании Bridges LLC не известно больше, невозможно полностью оценить ее роль в содействии операции Бутиной. 83 Возможное сотрудничество Бутиной после признания себя виновным 13 декабря 2018 г. и возможных расследований комитетов Конгресса Палаты представителей должно пролить свет на компанию и любые другие финансовые механизмы, используемые для сокрытия финансовой деятельности и вовлеченных сторон. 84

Среди прочего, сделка о признании вины содержала самородок, проливающий свет на стратегию Бутиной: после поездки в Москву, которую она организовала для делегации НРА в 2015 году, Бутина написала Торшину: «Мы должны позволить им выразить свою благодарность сейчас, мы будем оказывать на них тихое давление. потом.» 85

Также в декабре 2018 года сообщалось, что федеральные следователи тщательно изучают Эриксона как потенциального секретного агента иностранного правительства в соответствии с разделом 951 Закона США.С. Код. 86 На момент написания этой статьи Эриксону не было предъявлено обвинений в каких-либо преступлениях.

Возможное отмывание политических пожертвований

Иностранные державы также могут пытаться влиять на политические кампании, напрямую финансируя кандидатов. Хотя законы США о предвыборной кампании запрещают иностранное финансирование, иностранные субъекты могут использовать существующие пробелы в законодательстве, чтобы обойти этот запрет. 87 Например, подставные корпорации, дочерние компании иностранных компаний в США и так называемые группы темных денег могут использоваться для сокрытия истинного происхождения пожертвований.

Краткое изложение того, как финансировалась кампания Трампа

Сообщается, что для финансирования своей кампании 2016 года президент Трамп собрал 88 339 миллионов долларов и потратил 322 миллиона долларов. 89 Трамп лично вложил 66 миллионов долларов в свою кампанию, в основном в виде займов. 90 В июне 2016 года он объявил о своем решении простить ссуды на сумму 50 миллионов долларов, которые он предоставил своей кампании; В том же месяце Трамп продал весь свой портфель акций, оцениваемый в 40 миллионов долларов. 91 Кампания Трампа получила 238 долларов.6 миллионов от доноров, которые пожертвовали 200 долларов или меньше, что составляет 68 процентов от всех индивидуальных пожертвований. 92 Несмотря на его первоначальную критику суперпакетов, Трамп в конце концов принял «десятки миллионов долларов» от суперпакетов и политически активных некоммерческих организаций. 93 Трамп побил рекорды по сбору средств для кампании 2020 года, собрав 100 миллионов долларов по состоянию на октябрь 2018 года. 94

Попытки Марии Бутиной и Александра Торшина повлиять на NRA, крупнейшего донора темных денег для кампании Трампа, по сообщениям, побудили ФБР расследовать, мог ли Кремль использовать группу по защите прав на оружие для перекачки денег американским политическим кандидатам. 95 NRA потратила 96 не менее 30 миллионов долларов — и, возможно, до 70 миллионов долларов — на избрание Трампа в 2016 году, что более чем в два раза больше, чем группа потратила на поддержку кандидата в президенты от республиканцев 2012 года Митта Ромни. 97

Эти опасения становятся еще более серьезными, учитывая секретность НРА в отношении своего финансирования. 98 Сенатор США Рон Уайден (D-OR), высокопоставленный член Финансового комитета Сената, отправил несколько писем с запросами юристам NRA, но они так и не получили. 99 На данный момент общественность осталась с очертаниями потенциального скандала: российское правительство настроено на победу Трампа; Торшин, российский центральный банк, ранее обвинявшийся в отмывании денег в Европе, 100 , имеющий тесные связи с НРА; Бутина, нелегальный иностранный агент, обвиняемый в подделке каналов 101 между НРА и Россией; и беспрецедентные и неотслеживаемые расходы НРА на кампанию Трампа.

Проблема для кампаний за иностранное политическое влияние заключается не в получении средств, а в их передаче.Схема дела NRA демонстрирует, что каналы для облегчения любых необходимых выплат были на месте. На сегодняшний день NRA не было предъявлено обвинений в совершении каких-либо правонарушений и отрицало, что деньги, полученные от лиц, связанных с Россией, использовались для целей кампании. Но вопросы, поднятые его деятельностью, демонстрируют, что система финансирования избирательных кампаний США по-прежнему пронизана дырами, которые, если их не заткнуть, позволят неправомерному иностранному влиянию проникнуть в наши выборы.

Связь Агаларовых с Трампом и искусство сговора

«Нет ничего лучше, чем получить сенсационный подарок от того, кем вы восхищаетесь, — и это то, что я получил от вас», — написал Трамп Арасу Агаларову 17 июня 2016 года. 102 Он продолжил: «Я редко затрудняюсь подобрать слова, но сейчас я могу только сказать, насколько я ценю вашу дружбу, и поблагодарить вас за этот фантастический подарок. Это день рождения, который я запомню навсегда ». Неделей ранее Агаларов отправил тогдашнему кандидату Трампу дорогую картину накануне своего дня рождения. И всего за день до того, как картина прибыла, Агаларов помог доставить Трамп-Тауэр совсем другой подарок: делегацию российского правительства с обещанным оппозиционным исследованием политического противника Трампа Хиллари Клинтон.Есть намеки на то, что Трамп, возможно, знал о прибытии делегации и приветствовал любое благо, которое она могла бы принести; Таким образом, следователям остается только догадываться, за какой подарок — если не за оба — Трамп поблагодарил Агаларова. 103

Встреча в Башне Трампа 9 июня составляет ядро ​​обвинений в сговоре на сегодняшний день, поскольку демонстрирует готовность кампании Трампа принять помощь от иностранного правительства в его стремлении выиграть президентский пост. 104 Эксперты по финансам кампании отметили, что просто в силу встречи с посланником «Королевского прокурора России», которого считают генеральным прокурором Российской Федерации, кампания могла нарушить федеральное избирательное законодательство. 105 Эти законы строго запрещают запрашивать или принимать что-либо ценное, включая исследования оппозиции, от иностранного гражданина или правительства для продвижения внутренней кампании.

На фоне встречи в Башне Трампа несколько многомиллионных транзакций, проведенных через счета Агаларова, вызывают явное облегчение и вызывают вопросы относительно их цели. 3 июня — в тот же день, когда Дональд Трамп-младший получил электронное письмо от Роба Голдстоуна с предложением помощи от российского правительства, — на которое он в конце концов ответил: «Мне это нравится», — Арас Агаларов инициировал перевод 3 долларов.3 миллиона в США. 106 Согласно Buzzfeed News, который опубликовал эту историю, Ираклий Кавеладзе, представитель Агаларова на встрече Trump Tower, содействовал передаче. 107 В частности, Кавеладзе также использовал свои собственные счета, что затрудняло отслеживание денежного следа.

По сообщениям, три отдельных банковских учреждения пометили соответствующие транзакции как подозрительные, что является уникальным примером сотрудничества, разрешенным положениями Закона о патриотизме об обмене информацией. 108 Как правило, операции по счетам клиентов банков строго конфиденциальны и проверяются изолированно. Положение Патриотического акта о борьбе с отмыванием денег, однако, позволяло банкам сравнивать свои записи, чтобы выявить любые связи между малоизвестными счетами. Даже сравнив банкноты, следователи банка не смогли выяснить, для чего была передана большая часть перечисленных денежных средств. Однако, как сообщается, 725 000 долларов из этой суммы были использованы для оплаты остатка по кредитной карте Агаларова American Express. 109

20 июня, через 11 дней после встречи 9 июня, Агаларов перевел почти 20 миллионов долларов из России на свой банковский счет в США. Представители банка, недоумевая по поводу конечного пункта назначения денег, отметили транзакцию. 110 Даже для добросовестного олигарха — Агаларова, известного как «Дональд Трамп в России», 111 , как сообщается, стоит 1,6 миллиарда долларов — эта сумма нетривиальна. Двадцать миллионов долларов — это то, что Агаларов заплатил Трампу за то, чтобы он привез в Москву в ноябре 2013 года конкурс Мисс Вселенная. 112 Двадцать миллионов — это также более трети от 50 миллионов долларов, которые Трамп простил своей кампании в том же месяце, хотя нет никаких доказательств того, что эти два события связаны. 113

Агаларов использовал счет в швейцарском банке и подставную корпорацию на Британских Виргинских островах, чтобы якобы инсценировать транзакцию, переведя 19,5 миллионов долларов на свой счет в Morgan Stanley в США. 114 Илья Быков, бухгалтер Агаларова из Нью-Йорка, 115 сказал, что в мае он учредил корпорацию из Делавэра специально для получения этого перевода.Тем не менее, деньги в конечном итоге были отправлены прямо на банковский счет Агаларова. Непонятно, почему созданная подставная компания не использовалась по назначению. Предполагалось, что компания из Делавэра, носящая общее название Silver Valley Consulting, обеспечивала анонимность, то есть была создана таким образом, чтобы скрыть любые ссылки на Агаларова. 116 Быков числился президентом и директором компании в учредительных документах, поданных госсекретарю штата Делавэр. Если бы Агаларов использовал эту оболочку из Делавэра по назначению, следователи банка и FinCEN, вероятно, не заметили бы крупного денежного перевода, поскольку поиск в базе данных, особенно SAR, как правило, охватывает только имена руководителей и известные корпоративные связи.На сегодняшний день ни Агаларовы, ни Быков не обвиняются в каких-либо правонарушениях в связи с этими сделками.

Связь Быкова с российским государственным прокурором, присутствовавшим на встрече 9 июня

Еще одним клиентом Быкова была российская инвестиционная компания Prevezon Holdings, которую Наталья Весельницкая представляла в деле о конфискации имущества, возбужденном Министерством юстиции. 117 Весельницкая — это тот самый российский поверенный, которого Агаларов послал на встречу в Трамп-Тауэр.Фактически, во время встречи Весельницкая находилась в Нью-Йорке на слушании дела Prevezon, помогая доказать невиновность компании после обвинений в отмывании денег в крупных размерах. 118 Как и Агаларов, Быков зарегистрировал несколько дочерних компаний Prevezon в США, хотя отрицал какие-либо нарушения. В конечном итоге Prevezon урегулировал этот вопрос с Министерством юстиции, согласившись выплатить 5,9 миллиона долларов для урегулирования претензий, сохранив при этом свою невиновность. 119

Помимо этих переводов на большие суммы, несколько других транзакций подняли флаги из-за их сроков и участвующих сторон. 120 В одном случае бездействующий банковский счет в Нью-Джерси Эмина Агаларова, сына Араса Агаларова, внезапно оказался наводненным наличностью через несколько дней после избрания Трампа. В период с ноября 2016 года по июль 2017 года на этот счет поступали круглые долларовые переводы — иногда банки отмечали подозрительную деятельность — из России в размере от 15 000 до 175 000 долларов США, что в сумме достигло 1,2 миллиона долларов. Банковские аудиторы также были предупреждены о том, что часть денег была перенаправлена ​​на счет Кавеладзе. Кавеладзе, который проживает в Калифорнии, является ветераном Crocus Group Агаларовых, и сделки, возможно, были стандартным порядком ведения бизнеса.Тем не менее, его тревожный послужной список в качестве посредника, включая его роль в содействии переводу более 1 миллиарда долларов из России в Соединенные Штаты в конце 1990-х годов, как документально подтверждается в Главном бухгалтерском управлении, ныне Государственном бухгалтерском управлении (GAO). отчет 121 — потребовал внимательного изучения. 122 Кавеладзе не был обвинен в каких-либо правонарушениях в обоих случаях — после отчета GAO 2000 года или в последнее время в связи с вышеуказанными операциями.

Компании Кавеладзе перевели более миллиарда долларов через У.С. банки в 1990-е годы

В октябре 2000 года после длительного расследования, проведенного тогдашним Сеном. Carl Levin (D-MI), GAO выпустил отчет, в котором подробно описывается, как Кавеладзе работал посредником при регистрации 2000 фиктивных компаний в Делавэре от имени анонимных российских брокеров. Затем он смог открыть банковские счета в США для этих анонимных подставных компаний, никогда не раскрывая реальных бенефициаров. Согласно выводам GAO, в период с 1991 по 2000 годы на эти счета было переведено более 1,4 миллиарда долларов в виде банковских переводов, которые вскоре были переведены в другое место.Непроницаемый характер подставных компаний — вот почему до сих пор, похоже, никто не знает, кто в конечном итоге стоял за созданными Кавеладзе корпорациями и с каким намерением они направили 1,4 миллиарда долларов необнаруженных средств через авторитетные банки США, такие как Ситибанк. 123

Через десять дней после того, как Buzzfeed опубликовал 124 детали подозрительного перевода Агаларова на сумму 3,3 миллиона долларов, Union Bank, в котором Crocus Group вела свои банковские счета в США, направил компании письмо, в котором сообщалось, что все его корпоративные счета будут закрыты. , сообщает российская пресса. 125 С тех пор, как сообщается, несколько других банков США отказались открывать компании новые счета. 126

Какую картину подарил Трампу Агаларов и сколько она стоила?

Дорогая картина, которую Агаларов подарил Трампу, хотя и была сочтена легкомысленным подарком, может также заслужить дальнейшего изучения. По крайней мере, это могло бы помочь проиллюстрировать еще один путь, по которому миллионы долларов могут быть переведены — и даже отмыты, 127 , поскольку искусство часто покупается и продается анонимно 128 — через границы.Например, в ноябре 2018 года Министерство юстиции предъявило обвинение Джо Лоу, 129 , малазийскому финансисту и одноразовому потенциальному клиенту благотворительной организации Трампа Эллиотта Бройди в отмывании преступных доходов путем покупки произведений искусства в аукционном доме в Нью-Йорке. 130 Одним лишь ударом молотка аукциониста Лоу смог вычистить почти 100 миллионов долларов из незаконных средств — цену, которую он заплатил за две картины и рисунок. Лоу отрицает какие-либо нарушения. 131

Каким бы ни был конечный пункт назначения миллионов долларов, которые Агаларовы перевезли в Соединенные Штаты в критические дни президентской кампании и переходного периода в 2016 году, эти переводы демонстрируют простоту, с которой они могут быть осуществлены.Тот факт, что эти транзакции стали предметом национального дискурса и фигурировали в следственных действиях, вероятно, из-за огромного внимания к вмешательству России в выборы. Большая часть богатства, тайно перемещающегося по миру, не попадает в заголовки газет, и эту тенденцию необходимо исправить.

Американские олигархи, богатство России

Многолетняя близость Агаларовых с Трампом и его семьей — не единственная особенность, которая отличает их от других российских олигархов, которые стали нарицательными после расследования спецпрокурора.В отличие, скажем, от Олега Дерипаски, которому сложно получить даже туристическую визу в США, Агаларовы имеют здесь прочную точку опоры. 132 Компании, зарегистрированные в нескольких штатах, включая Нью-Джерси, в дополнение к своим владениям недвижимостью обеспечивают Агаларовым якорь. 133 Кроме того, эти активы добавляют налет деловой необходимости и легитимности любой их трансграничной финансовой операции. Большая часть денег, о которых говорилось ранее в этом отчете, разошлась по различным счетам, связанным с У. Агаларовых.С. компании. И когда возникают вопросы о бурном росте банковской деятельности, в качестве объяснения правдоподобным оказывается указание на коммерческие расходы и массовое шоппинг в роскошных квартирах. Именно на это, по словам Быкова, была потрачена часть из 19,5 миллиона долларов. 134

Этот аргумент усиливается только в случае российских бизнес-магнатов, которые также являются американскими гражданами. Помимо общих возможностей транзакций, эти потенциальные политические доноры могут свободно вносить вклад в поддержку кандидатов по своему выбору и на законных основаниях предоставлять неограниченные суммы суперпакетам и группам темных денег.На них не распространяются те же ограничения, что и на иностранных граждан, даже если их богатство было создано исключительно за границей. Хотя обычно это не красный флаг, но в свете влияния Кремля на класс олигархов и вмешательства России в выборы, вопрос о том, кто в конечном итоге контролирует кошелек, неизбежен. 135

Саймон Кукес, 136 российско-американский нефтяной руководитель, пожертвовавший в сумме $ 280 000 137 на финансирование совместного комитета по сбору средств и инаугурационного фонда Трампа, хвастался Вячеславу Павловскому, карьерному кремлевскому чиновнику, что он «активно участвовал» в Трампе. кампания.Сообщается, что Кукес сказал Павловскому, что помогает Трампу «в разработке стратегии». 138 Пробудив политическое сознание, Кукес воспользовался доступом, предоставляемым его пожертвованиями: он посетил сбор средств Трампа и обедал с такими людьми, как Майк Пенс и Руди Джулиани. На одном из таких мероприятий в Нью-Йорке Кукес увидел Лена Блаватника, который на протяжении многих лет щедро жертвовал американским политическим кандидатам, и у них состоялся «очень теплый разговор», как позже Кукес писал Павловскому.

Кукес ранее не делал таких пожертвований на политические кампании в США, в отличие от некоторых базирующихся в США бизнес-элит из бывшего Советского Союза, таких как Блаватник. 139

Маленький бурный мир российских нефтяных миллиардеров

Кукес и Блаватник связывают легендарные отношения, восходящие как минимум к 1998 году, когда Кукес занимал пост президента российской нефтяной компании Блаватника — Тюменской нефтяной компании (ТНК). 140 В частности, акционерами ТНК были Блаватник, Виктор Вексельберг, Михаил Фридман и Герман Хан.В 2003 году они вступили в историческое, но рискованное партнерство с British Petroleum (BP). В 2013 году, после долгих лет споров между двумя сторонами, российская нефтяная компания «Роснефть» выкупила обе компании за 55 миллиардов долларов, что привело к ошеломляющей неожиданной прибыли. акционеры ТНК. 141 Эти прибыльные предприятия акционеров в России время от времени оспаривались в судах США. Кукес, Блаватник и Вексельберг были ответчиками в судебном споре с другой нефтяной компанией, требующей возмещения ущерба в размере 1 миллиарда долларов. 142 Два судебных процесса по делу длились 13 лет. Канадская компания Norex Petroleum заявила, что ответчики организовали враждебное поглощение ее сибирского нефтяного месторождения стоимостью в сотни миллионов долларов. Истцы утверждали, что в ходе корпоративного рейда использовались боевики с автоматами и взятки российским официальным лицам. 143 Поскольку первоначальный иск был отклонен в 2007 году, истец возобновил рассмотрение дела в 2011 году. В конце концов, этот иск был отклонен с предубеждением в 2015 году.

В целом, Блаватник, как сообщается, пожертвовал более 6 миллионов долларов республиканским ПКК во время избирательного цикла 2016 года. 144 Часть его взносов в Республиканский национальный комитет (RNC) попала в фонд правовой защиты президента Трампа, 145 , и он пожертвовал 1 миллион долларов в инаугурационный фонд Трампа. В предыдущих циклах заметно менее щедрые пожертвования Блаватника направлялись как демократам, так и республиканцам. 146 Однако после того, как Трамп был назначен, Блаватник бросил свое богатство в пользу одной партии и ее кандидата.Кукес и Блаватник не были обвинены в каких-либо нарушениях и не прокомментировали свои политические пожертвования.

Покупка доступа к администрированию

Беспрецедентное решение президента Трампа сохранить свою частную компанию вызвало опасения, что иностранные правительства или частные лица могут попытаться выслужиться перед президентом через его бизнес. Например, некоторые аналитики предположили, что продолжающиеся финансовые отношения Трампа с Саудовской Аравией, дипломаты которой потратили большие суммы денег на собственность Трампа с момента его избрания, могли повлиять на сдержанный ответ администрации на предполагаемое убийство страной саудовского американского журналиста Джамаля Хашогги. . 147 Генеральные прокуроры Мэриленда и округа Колумбия в настоящее время подали в суд на президента, утверждая, что его дальнейшее владение компанией Trump Organization нарушает пункт Конституции о вознаграждении, который запрещает федеральным чиновникам принимать что-либо ценное от иностранных правительств без одобрения Конгресса. 148 На момент написания этой статьи Белый дом пытается подать апелляцию на решение федерального судьи, разрешающее рассмотрение дела. 149

В нижеследующих разделах рассматриваются другие способы, возможно, более прямые, с помощью которых иностранные правительства, такие как Россия, могут получить доступ к администрации или заручиться неуместной благосклонностью с помощью финансовых рычагов.Как и в случае с другими описанными выше операциями, первостепенное значение имеют обфускация и наслоение.

Постсоветские деньги и инаугурация Трампа

Избрание президента Трампа стало поводом для празднования в Москве: члены Думы произнесли тост с шампанским, и один из них процитировал лозунг кампании президента Барака Обамы 2008 года, сказав своим коллегам: «Сегодня мы можем использовать лозунг с г-ном Трампом: да, мы сделали». ” 150 Россияне также приехали в Вашингтон, чтобы отпраздновать это событие: многие олигархи приходили на торжество по случаю инаугурации, чтобы произнести тост за нового президента. 151 Учитывая, что среди гостей были Наталья Весельницкая, Ринат Ахметшин, Александр Машкевич, Мария Бутина и Александр Торшин, расследование спецпрокурора показало интерес к инаугурации и сопутствующим событиям. В апреле 2018 года телеканал CNN сообщил, что команда Мюллера допросила нескольких «олигархов, приехавших в США», выясняя, действительно ли «богатые россияне незаконно направляли денежные пожертвования прямо или косвенно на президентскую кампанию и инаугурацию Дональда Трампа.” 152

Инаугурация предоставила возможность купить гудвилл у приходящей администрации. Пожертвование инаугурационному комитету Трампа, который собрал рекордные 107 миллионов долларов, также обеспечил физический доступ к новым должностным лицам администрации. 153 Взносы в размере 100 000 долларов и выше в инаугурационный комитет, например, предоставили дарителю и его или ее гостям возможность присутствовать на обеде Кабинета министров, который в брошюре, полученной Центром общественной добропорядочности, описан как «обсуждение интимной политики» с назначенцами кабинета Трампа. 154

Хотя некоторые из первых пожертвований были менее тщательно изучены, чем пожертвования в рамках кампании, они демонстрировали аналогичные методы наслоения, которые исследовались ранее. Сэм Паттен, 155 , который работал в той же политической партии в Украине, что и Пол Манафорт, признал себя виновным в схеме, согласно которой он использовал американских граждан в качестве «соломенных доноров», чтобы направить 50 000 долларов в инаугурационный комитет Трампа из иностранных источников. 156 Паттен купил четыре билета на инаугурацию Трампа от имени украинского политика и олигарха, позже идентифицированного как Сергей Левочкин.Левочкину не привыкать творчески направлять деньги американским лоббистам. Суд над Манафортом в Вирджинии показал, что в качестве главы администрации бывшего президента Украины Виктора Януковича Левочкин якобы переводил платежи в офшорные структуры Манафорта. 157

В качестве примера мнимого дистанцирования Эндрю Интратер — двоюродный брат российского олигарха Виктора Вексельберга и генеральный директор американской компании Columbus Nova, связанной с группой Ренова Вексельберга, — пожертвовал 250 000 долларов инаугурационному комитету Трампа. 158 Вексельберг присутствовал на инаугурационных торжествах и, как сообщается, вместе с Блаватником получил доступ к мероприятиям, обычно предназначенным для ведущих политических спонсоров, включая ужин при свечах. 159 За одиннадцать дней до инаугурации Вексельберг также был замечен прибывшим в Башню Трампа в Нью-Йорке на встречу с Майклом Коэном. 160 Коэн заработал миллионы долларов «в течение 2017 года, продавая корпорациям то, что он назвал уникальной информацией и доступом к [Трампу]», согласно документам, поданным U.Прокуратура Южного округа Нью-Йорка в ожидании приговора Коэну по обвинению в уклонении от уплаты налогов, банковском мошенничестве и нарушениях финансирования избирательной кампании в декабре 2018 года. 161 Коэн был приговорен к трем годам тюремного заключения за эти преступления. 162

Intrater, как и Кукес, не имел значительного политического вклада до избирательного цикла 2016 года. И он продолжал жертвовать после выборов, отправив в 2017 году более 60 тысяч долларов Комитету по победе Трампа и СРН. 163 После того, как стало известно о том, что вскоре после инаугурации компания Intrater Columbus Nova также заплатила 164 подставной компании Коэна 1 миллион долларов 165 — по неизвестным причинам — подозрения в том, что он является подставным лицом для Вексельберга, выросли. Intrater отрицает, что Вексельберг играл какую-либо роль в решении Columbus Nova нанять Коэна, и не был обвинен в каких-либо нарушениях; В апреле 2018 года Министерство финансов США наложило санкции на Вексельберга вместе с его холдинговой компанией Renova Group. 166

Коррумпированный аппарат Трампа по сбору средств

Следуя за деньгами, следователь должен проанализировать обе стороны подозрительной операции. Тревожное происхождение некоторых денег, собранных аппаратом президента Трампа по сбору средств, усугубляют этические проблемы, запятнавшие тех, кто отвечает за эту операцию. Некоторые сборщики средств Трампа не раз брали деньги у иностранных правительств и своих аффилированных лиц, чтобы повлиять на администрацию, которую они помогли избрать.Кроме того, Эллиотт Бройди, член инаугурационного комитета Трампа, ранее был обвинен в попытке вознаграждения должностных лиц за проступки *. Бройди, который в 2009 году признал себя виновным в даче взятки должностным лицам штата Нью-Йорк в рамках схемы пенсионного обеспечения с оплатой за игру, был приспособленцем Усилия Трампа по сбору средств. 167 Он занимал пост заместителя председателя Комитета по Победе Трампа; 168 заместитель председателя Национального комитета по финансам RNC 169 — роль, которую он разделял с Майклом Коэном, 170 , который недавно признал себя виновным в нарушениях финансирования избирательной кампании; и заместитель председателя комитета по инаугурации президента по финансам. 171

Так же, как Коэн пытался нажиться после выборов, Бройди «быстро заработал, продавая свои связи Трампа политикам и правительствам по всему миру, в том числе некоторым с сомнительной репутацией», согласно расследованию New York Times . 172 Бройди пытался использовать свое влияние на Трампа, чтобы убедить иностранные правительства заключить выгодные контракты с его оборонной компанией.

Бройди также хвастался своим влиянием на кабинет Трампа, в том числе на министра финансов Стивена Мнучина.В электронном письме Бройди объявил о санкциях против Катара своему деловому партнеру в качестве средства уговора принцев с Аравийского полуострова, где Бройди искал контракты на 1 миллиард долларов: «Я могу помочь в разъяснении Мнучину важности того, что Министерство финансов заставляет многих катарцев и организации, внесенные в списки применимых санкций ». 173 Он описал Мнучина как «близкого друга», свадьбу которого он планировал посетить в Вашингтоне. Хотя ему не были предъявлены обвинения в каких-либо преступлениях, следователям следует более внимательно изучить попытки Бройди повлиять на администрацию Трампа в его личных интересах, а также выяснить, были ли в его действиях замешаны иностранные деньги. 174

Отдельно, в ноябре 2018 года, The New York Times сообщила, что федеральные обвинители сослались на причастность Бройди «к схеме отмывания миллионов долларов в стране», чтобы помочь Джо Лоу, малазийскому финансисту, завершить расследование Министерства юстиции, связанное с хищением денег. миллиарды долларов. 175 В частности, посредники, работающие от имени Лоу, якобы организовали перевод миллионов отмытых долларов юридической фирме, принадлежащей жене Бройди, «чтобы заплатить им за попытку прекратить расследование 1MDB. 176 Ни Бройди, ни его жена не были обвинены в преступлениях, и они не были прямо названы в обвинительных документах, но, исходя из контекста и предыдущих сообщений, The New York Times опознала их. В интервью Бройди не отрицал, что документы относятся к нему, но адресовал конкретные вопросы своему адвокату. 177

Один из деловых партнеров Бройди, Джордж Надер, который, как утверждается, занимался аналогичной торговлей влиянием, сотрудничает со специальным советником.Сообщается, что Надера допрашивали о потенциальном втекании иностранных денег в казну Трампа. 178

В апреле 2018 года Бройди ушел со своего поста в СРН после того, как стало известно, что он согласился заплатить 1,6 миллиона долларов, чтобы заставить замолчать женщину, которую он якобы зачат в результате внебрачной связи. та же подставная компания использовалась для сокрытия платежей от дочерней компании Вексельберга, а также женщинам, с которыми Трамп якобы имел отношения — в нарушение законов о финансировании избирательных кампаний. 180 Бройди признал факт романа, но заявил, что некоторые из заявлений были «ложными, злонамеренными и отвратительными», и настаивал на том, что он будет защищаться от клеветнических обвинений. 181 Ему не были предъявлены обвинения в преступлениях, связанных с Коэном или использованием Essential Consultants.

Как и Бройди, Рик Гейтс признался в коррупционных сделках, 182 , хотя в его случае — в геополитическом масштабе. В качестве заместителя Пола Манафорта Гейтс работал на клептократический режим Виктора Януковича в Украине и признал себя виновным, среди прочего, в отмывании полученных там денежных средств. 183 Гейтс также был заместителем Манафорта по руководству кампании Трампа. После того, как Манафорт ушел в отставку, когда были обнаружены его платежи из «черной книги» прокремлевских украинских политиков, Гейтс остался, в конечном итоге войдя в состав инаугурационного комитета. 184 Давая показания во время судебного разбирательства по делу Манафорта в Вирджинии, Гейтс признал, что он, возможно, подавал фальсифицированные запросы на возмещение расходов в комитет инаугурации, 185 , предполагая, что у него не было достаточного контроля для защиты от мошенничества.Федеральная избирательная комиссия (ФИК) уже выразила обеспокоенность по поводу предвыборной кампании Трампа в 2020 году за принятие 100-страничных «чрезмерных» материалов, 186 , что в лучшем случае указывает на операционную халатность.

Вместе с Манафортом Гейтс более десяти лет работал в Восточной Европе в качестве консультанта политиков и олигархов. Он помог Олегу Дерипаске, российскому алюминиевому магнату, который сейчас включен в санкционный список Минфина, инвестировать миллионы за рубежом. 187 У Коэна также были тесные деловые связи с Россией. Пожалуй, наиболее примечательно то, что он заключил сделку с башней Трампа в Москве еще в июне 2016 года, как раз в тот момент, когда Трамп собирался отменить выдвижение республиканцев на пост президента, согласно обвинительному документу специального советника от ноября 2018 года и соглашению о признании вины Коэна. 188

Если бы башня была завершена, Трамп «мог бы получить сотни миллионов долларов из российских источников», согласно меморандуму о вынесении приговора Коэну, поданному специальным советником в декабре 2018 года. 189 В том же меморандуме подчеркивается, что Коэн продолжал проект и обсуждал его с Трампом «в то время, когда российское правительство постоянно предпринимало усилия по вмешательству в президентские выборы в США». 190 Ирония, тонко разоблаченная специальным советником, заключается в том, что прибыльная сделка «потребовала и, вероятно, потребовала помощи российского правительства». 191

В своем личном меморандуме о приговоре Коэн признал, что солгал комитетам Конгресса, расследующим вмешательство России в выборы 2016 года, «стремясь оставаться в русле» сообщения Трампа о том, что любые контакты с русскими по поводу этой сделки «прекращены до того, как кокусы в Айове 1 февраля 2016 г. 192 На самом деле Коэн и Феликс Сатер планировали поездку в Россию в июне 2016 года. В гостях у пресс-секретаря Кремля Дмитрия Пескова Коэн надеялся встретиться либо с президентом Путиным, либо с премьер-министром Дмитрием Медведевым в Санкт-Петербурге. Международный экономический форум, судя по цитируемой переписке с Сатер. 193 Коэн предположил, что Трамп может поехать в Россию для заключения сделки, «как только он станет кандидатом после съезда». 194

Хотя ни поездка Коэна, ни Трампа в Россию тем летом не материализовалась, дискуссии обнажили близость между высшими эшелонами российского правительства, которые стремились помочь Трампу добиться президентства, и его предвыборным аппаратом.Разоблаченные маневры были признаны инкриминирующими, иначе почему Коэн мог так долго скрывать это, защищая Трампа? Время также было критичным. Июнь 2016 года — месяц встречи в Башне Трампа с «прокурором российского правительства», как она была описана Дональду Трампу-младшему в электронном письме 195 , а месяц The Washington Post сообщил, что российские хакеры проникли в DNC. среди прочего, воровство исследований оппозиции о Трампе. 196 Более того, этот эпизод демонстрирует преемственность между многолетним стремлением Трампа вести бизнес в России, его кампанией и нынешним президентством.Для того, что стало известно как «Московский проект Трампа», неразрывно связаны налаженные связи. Хотя на сегодняшний день у нас нет доказательств того, что какие-либо деньги переходили из рук в руки в ходе погони за Башней Трампа в Москве в 2016 году, мы знаем, что необходимые сети были на месте.

Вышеупомянутые сборщики средств и доноры Трампа поднимают серьезные вопросы о потенциально незаконной деятельности на протяжении всей кампании и во время смены президента. Назначение таких людей, как Бройди, Гейтс и Коэн, для сбора средств на кампанию Трампа не было случайным.Трудный деловой путь Трампа, как и его предвыборная кампания, усеян единомышленниками, обвиняемыми в коррупции, отмывании денег и налоговом мошенничестве. Фактически, Трамп сталкивался с подобными обвинениями на протяжении десятилетий. 197 Например, казино Трампа — в соответствии с Законом о банковской тайне, регулируемым более строго, чем недвижимость, — столкнулись с рекордными штрафами за отмывание денег от Министерства финансов. 198 Генеральный прокурор Нью-Йорка в настоящее время подает в суд на Дональда Дж.Фонд Трампа, утверждая, что «серьезные и постоянные нарушения государственных и федеральных законов». 199 Согласно The Wall Street Journal , федеральные прокуроры Нью-Йорка в настоящее время расследуют деятельность инаугурационного комитета Трампа, выясняя, были ли пожертвования предоставлены «в обмен на доступ к новой администрации Трампа» и были ли у комитета «растраченные» средства. 200

Тон наверху имеет значение, и Трамп культивировал культуру политической коррупции задолго до своего вступления в должность.Когда Коэн признал себя виновным в нарушениях финансирования избирательной кампании в августе 2018 года, он под присягой показал, что сделал это «в координации с кандидатом на федеральный пост и по его указанию», молчаливо указывая на Трампа. 201 Коэн добавил, что эти действия были предприняты «с основной целью повлиять на выборы». В ноябре 2018 года The Wall Street Journal сообщила, что федеральные прокуроры собрали доказательства, подтверждающие утверждения Коэна о причастности Трампа. 202 Если это будет доказано, это свидетельствует о пренебрежении законами о финансировании избирательных кампаний, что вызывает еще большее беспокойство по поводу незаконной поддержки со стороны правительства России в июне 2016 года. 203 Остается вопрос, включала ли эта поддержка деньги.

Понимание нормативной базы

Запреты на иностранные расходы на выборах в США недвусмысленны, как и запреты, связанные с отмыванием денег и другими финансовыми преступлениями. И все же гнусные актеры процветают в существующем неопределенном состоянии игры. Окутанные непрозрачностью, которую предоставляют механизмы анонимных транзакций и определенные отрасли, эти участники используют двусмысленность и пробелы в правилах.В то время как представленный выше анализ демонстрирует, как эти лазейки и отсутствие прозрачности могут использоваться для целей политического вмешательства, в следующих разделах рассматривается, почему трудно выявить нарушения и обеспечить соблюдение.

Положения о финансировании кампании

Для защиты суверенитета США Конгресс принял законы о финансировании избирательных кампаний, запрещающие иностранным гражданам 204 участвовать в политических кампаниях, независимо от того, проводится ли кампания для федеральных, государственных или местных органов власти. 205 Иностранные граждане не могут участвовать в политических партиях. И они не могут самостоятельно производить платежи с целью оказания влияния на выборы. Например, иностранные граждане не могут оплачивать рекламу, которая защищает кандидата или против него. Кроме того, людям — кандидатам или другим лицам — запрещено «запрашивать, принимать или получать пожертвования» от иностранных граждан для любой из этих целей. 206

Это широкие запреты, и это сделано намеренно.Поэтому почему мы должны беспокоиться о том, что иностранные деньги могли повлиять на выборы в США? Три проблемы кажутся серьезными.

Во-первых, существующие правила неэффективны для выявления источников политических расходов. Хотя целью законов о финансировании избирательных кампаний могло быть требование раскрытия информации о каждом долларе, потраченном на поддержку кандидата или противодействие ему, они не успевали за изменяющимся ландшафтом избирательной кампании и с неблагоприятными последствиями судебных решений, таких как Citizens United . 207 Проблема усугубляется бездействием Конгресса и крайне дисфункциональным FEC, которые позволили многочисленным лазейкам сохраняться и расти. Например, организации темных денег, прикрываясь фиговым листком статуса некоммерческой или торговой ассоциации, тратят деньги на выборы, не раскрывая своих доноров. Откровенно политические организации иногда сообщают о подставной компании как о доноре, а не раскрывают фактический источник средств. А некоторые рекламные кампании, в том числе онлайн-коммуникации, не требуют полного раскрытия информации о доноре при упоминании федеральных кандидатов. 208

Во-вторых, существует лазейка в отношении иностранных корпораций. Обычно иностранные корпорации не могут тратить деньги на выборы в США даже через корпоративный PAC. Тем не менее, внутренние дочерние компании иностранных корпораций, как и другие корпорации США, могут управлять корпоративными PAC и давать неограниченные деньги супер PAC и организациям темных денег — при условии, что деньги поступают из доходов, базирующихся в США, а не направляются иностранным гражданином. Однако оба эти утверждения трудно проверить следователям, и компаниям будет легко скрыть нарушения.

Наконец, есть проблема слабого правоприменения. Федеральная избирательная комиссия в течение многих лет была скована группой уполномоченных, назначенных республиканцами, которые последовательно голосуют за более мягкие правила и против расследования, за исключением случаев, когда и закон, и доказательства с самого начала почти неоспоримы. Даже когда Федеральная избирательная комиссия действительно стремится соблюдать закон, расследования и правоприменение проходят медленно, а отдельные лица редко могут быть привлечены к личной ответственности. Организации и отдельные лица часто могут избежать последствий, просто закрыв одну организацию и начав с того же персонала и под другим именем.

Банковские правила

Поскольку иностранным гражданам запрещено финансировать кампании в США, обфускация пожертвований, поступающих, например, от российской корпорации, путем направления их через подставные компании, а затем через PAC, будет сродни отмыванию денег. Поэтому проблему прозрачности финансирования избирательных кампаний следует рассматривать в связи с непрозрачностью корпоративных и банковских операций, и расследование подозрительных транзакций является отправной точкой.

В самом узком смысле определение подозрительной операции может быть получено из банковского законодательства.Финансовые учреждения и банки, деятельность которых регулируется Законом о банковской тайне 209 , должны выявлять красные флажки, связанные с финансовыми транзакциями, а затем должны подавать отчеты о подозрительной деятельности в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов. Фактически, ряд операций, связанных с Россией, которые обсуждались ранее, изначально были отражены в SAR, подаваемых банками, обрабатывающими соответствующие денежные переводы.

В рамках соблюдения Закона о банковской тайне финансовые учреждения 210 должны иметь меры по борьбе с отмыванием денег 211 .Они откалиброваны для идентификации транзакций, которые могут иметь признаки, указывающие на отмывание денег. Учитывая широкую сеть, направленную на выявление таких красных флажков, часто безобидные транзакции также попадают в SAR. Это означает, что просто наличие SAR не означает, что закон был нарушен; однако во многих случаях SAR играют важную роль в расследовании реальных преступлений.

SAR являются конфиденциальными и доступны только для соответствующих банков, подающих отчеты, и правоохранительных органов, таких как Министерство финансов и ФБР.Из-за этой необходимой секретности освещение в СМИ информации, полученной на основе данных SAR, было неоднозначным. В октябре 2018 года старший советник FinCEN был арестован и обвинен в несанкционированном раскрытии SAR, предположительно имеющих отношение к расследованию специального советника. 212 Согласно жалобе, SAR, которые она отправила журналисту-расследователю, послужили основанием для некоторых сообщений, включенных выше.

Этот эпизод подчеркивает важный момент: общественность должна попытаться собрать воедино то, что могло произойти на выборах 2016 года, из-за недостатка информации.Хотя это невероятно полезно в качестве тактики расследования, следить за деньгами непросто. Анализ выявленных подозрительных операций дает больше вопросов, чем ответов. Но хотя анализ публично известных транзакций не может ответить на все вопросы о причастности Трампа к России, он действительно показывает значительную связь между его политической кампанией и российскими деньгами и предлагает ряд важных направлений для дальнейшего надзора и расследования.

Пробелы в корпоративной прозрачности делают чрезвычайно простым тайное перемещение денег по всему миру, в том числе для продвижения преступлений и нападений на демократические институты.Тем не менее, незаконные транзакции в какой-то момент затрагивают законные учреждения, включая банки, и до тех пор, пока правительство США не устранит лазейки, позволяющие преступникам их использовать, мы можем использовать эти законные встречи, чтобы вывести на свет теневых игроков. Даже в случаях почти полной анонимности трансграничные транзакции оставляют бумажный след, и у следователей, в том числе в Конгрессе, есть ресурсы и власти, чтобы с рвением проследить этот след.

Рекомендации по политике

В своем отчете за апрель 2018 года «Получение иностранных средств от выборов в Америке» Центр правосудия Бреннана определил три ключевые области, в которых У.С. Выборы особенно уязвимы для политических расходов, направляемых иностранными державами: группами темных денег, Интернетом и корпорациями со значительной иностранной собственностью. 213 Подтверждая этот вывод, доказательства, представленные в этом отчете, показывают, что корпоративная непрозрачность является общей для всех трех. Например, непрозрачные корпоративные механизмы позволяют скрыть происхождение и назначение денежных средств, которые затем могут беспрепятственно проходить через уязвимые области, указанные в отчете Бреннана.Выявив и противодействуя этим общим факторам, можно устранить первопричину проблемы.

Требовать большей корпоративной прозрачности

На федеральном уровне Конгрессу следует предпринять конкретные шаги по пресечению злоупотреблений подставными компаниями в незаконных целях, установив нормативный предел для минимальных требований к раскрытию информации. Они должны включать точную отчетность в отношении бенефициарных владельцев корпораций или других юридических лиц, таких как компании с ограниченной ответственностью, зарегистрированные в разных штатах.Это особенно относится к юрисдикциям, которые более подвержены секретности, таким как Делавэр, Вайоминг и Невада. 214 Целью предлагаемой политики прозрачности является предоставление надежной и актуальной информации о бенефициарном праве регулирующим, налоговым и другим правоохранительным органам, но не создание публичного реестра бенефициарных прав, как было предложено в Европейский Союз. 215

В июне 2017 года сенатор Шелдон Уайтхаус (D-RI) представил Закон TITLE, предлагая большую прозрачность в том, как U.S. корпорации и компании с ограниченной ответственностью создаются для того, чтобы остановить их неправомерное использование «правонарушителями и помочь правоохранительным органам в обнаружении, предотвращении и наказании терроризма, отмывания денег, уклонения от уплаты налогов и других уголовных и гражданских проступков». 216 В августе 2017 года сенатор Рон Виден (D-OR) и Марко Рубио (R-FL) ввели двухпартийное законодательство, Закон о корпоративной прозрачности 2017 года, также для предотвращения использования анонимных подставных корпораций для содействия незаконной деятельности. 217 Представители Кэролин Мэлони (Д-Нью-Йорк) и Питер Кинг (Р-Нью-Йорк) внесли в Палату представителей соответствующий законопроект. 218 Принятие подобных векселей существенно поможет в борьбе с финансовыми преступлениями.

Ужесточить правила раскрытия информации о финансах кампании

Законодательство, направленное на восполнение пробелов в правилах финансирования избирательных кампаний, такое как Закон о раскрытии информации от 2017 г., 219 , будет иметь большое значение для сдерживания иностранного влияния на выборах в США, отчасти за счет того, что организации должны тратить на выборы более определенной суммы, раскрыть источник своих средств. 220 Если тщательно определить обстоятельства, при которых дочерние компании иностранных корпораций в США должны рассматриваться как иностранные граждане, которым запрещено делать взносы, разрыв, через который Россия, возможно, финансировала их усилия в 2016 году, начнет сокращаться. Борьба с использованием анонимных организаций для сокрытия источников финансирования также поможет этим усилиям.

Аналогичным образом, такие законы, как Закон о честной рекламе, введенный сенаторами Эми Клобучар (Миннесота), Марком Уорнером (Вашингтон, Вирджиния) и Джоном Маккейном (R-AZ) 221 , потребуют от компаний социальных сетей более строгие меры по предотвращению покупки иностранными гражданами агитационной рекламы через свои платформы, как это сделали российские агенты с Facebook и Instagram в 2016 году. 222

Федеральная избирательная комиссия должна строго соблюдать закон

Не менее важным элементом прозрачности финансирования избирательных кампаний является обеспечение соблюдения законов и постановлений. Бывший председатель Федеральной избирательной комиссии Энн М. Равель назвала агентство в этом отношении «хуже, чем дисфункциональным». 223 Должны быть назначены новые комиссары Федеральной избирательной комиссии, которые хотят обеспечивать соблюдение закона и принимать меры, необходимые для предотвращения иностранного влияния на наши выборы. Более того, членам Конгресса следует как минимум рассмотреть изменения в структуре FEC, некоторые из которых включены в Закон о реформе народной демократии 2017 года. 224 В соответствии с этим законом будет создана комиссия из пяти членов, в состав которой войдут не более двух членов от одной и той же политической партии, что заменит нынешнюю структуру трех-трех, которая часто приводит к тупиковой ситуации при голосовании. Он также создаст группу с голубой лентой, чтобы предлагать новых членов комиссии, ограничить членов комиссией одним сроком и предоставить больше обычных полномочий председателю комиссии и высокопоставленным должностным лицам комиссии.

Защитите расследование специального адвоката

Многие из уголовных обвинений и разоблачений, обсуждаемых в этом отчете, стали известны только благодаря продолжающемуся расследованию специального адвоката Роберта Мюллера.Президент Трамп на каждом шагу пытался помешать этому расследованию, несколько раз угрожая сразу уволить специального советника. 225 На следующий день после промежуточных выборов, якобы пытаясь воспрепятствовать правосудию, Трамп уволил генерального прокурора Джеффа Сешнса, а на его место поставил лояльного и яростного оппонента расследования. 226 Мэтью Уитакер, который не был утвержден Сенатом, 227 получил широкие полномочия по обеспечению соблюдения федеральных законов.Он вполне может использовать эти полномочия, чтобы помешать расследованию, проводимому специальным адвокатом, способами, скрытыми от конгресса и общественности. В декабре 2018 года Трамп назначил Уильяма П. Барра, который занимал пост генерального прокурора во время первой администрации Буша, на должность генерального прокурора США. 228

Конгресс должен принять закон, защищающий целостность расследования Мюллера, чтобы предотвратить этот потенциальный кризис. Этот закон должен кодифицировать правила Министерства юстиции, касающиеся специального адвоката, защищающие специального адвоката от смещения по ненадлежащим причинам, и требовать от Конгресса получения копии отчета Мюллера. 229 Более того, Конгресс должен обеспечить, чтобы специальный советник продолжал располагать достаточными средствами, необходимыми для проведения расследования, особенно в свете предыдущих заявлений Уитакера о прекращении финансирования расследования. 230 Другие положения по защите расследования Мюллера см. В меморандуме Центра американского прогресса от 16 ноября 2018 г. 231

Заключение

Принимая законы о финансировании избирательных кампаний, запрещающие иностранным гражданам делать взносы в U.S. политических кампаний, Конгресс ясно дал понять, что защита политического суверенитета Соединенных Штатов означает защиту наших выборов от иностранных денег. 232 Эти законы призваны гарантировать, что ни один член Конгресса, не говоря уже о президенте, не будет иметь иностранной лояльности, купленной на помощь их кампании. Они также гарантируют, что выборы в США отражают волю американского народа, а не иностранных граждан, особенно иностранных правительств.

Тем не менее, как показано выше, американские законы о финансировании избирательных кампаний плохо соблюдаются и не соответствуют тактике тех, кто пытается их обойти.Кроме того, финансовая система США позволяет иностранным участникам анонимно переводить неизвестные суммы денег в наши банки, которые затем могут использоваться для поддержки политических кампаний.

Сегодняшнее использование Кремлем денег для влияния на европейские демократии хорошо задокументировано, 233 и расследование специального советника Роберта Мюллера сделало анализ финансовых операций, в том числе связанных с президентской кампанией Трампа, одним из столпов его расследования в России. вмешательство. 234 В то время как попытки России скомпрометировать отдельных лиц или добиться сотрудничества часто представляются как сценарии шпионского романа, гораздо более распространенным явлением, как, похоже, было в случае с Манафортом, является просто поощрение финансовой зависимости или задолженности. 235 Широкая зависимость Трампа от российских денег как бизнесмена широко обсуждалась, в том числе в предыдущем отчете Центра американского прогресса «Взломать скорлупу». 236

Если финансовые потоки из России сыграли прямую роль в кампании Трампа и переходе к власти, то потенциальные последствия для его президентства и национальной безопасности Америки гораздо более непосредственные, срочные и опасные, чем те, которые могут возникнуть в результате его многолетних деловых связей.Пока у нас не будет полного отчета о том, что произошло и как, у нас не будет достаточно средств, чтобы защитить будущие выборы от подобных атак со стороны иностранных держав.

Об авторах

Диана Пилипенко — заместитель директора по борьбе с коррупцией и незаконным финансированием Центра американского прогресса. Ранее она руководила финансовыми расследованиями в Deloitte, уделяя особое внимание вопросам отмывания денег, коррупции, экспортного контроля и уклонения от санкций.Родом из Украины, Пилипенко накопил профессиональный и академический опыт, сосредоточившись на Восточной Европе и Центральной Азии. Она была опубликована в The Washington Post , The Guardian , CNBC и NBC News, среди других. Пилипенко — выпускник Чикагского и Гарвардского университетов.

Талия Дессель — исследователь-аналитик Центра американского прогресса. Владея русским языком, Дессель ранее работал корпоративным аналитиком, специализирующимся на Восточной Европе.Также она проходила стажировку в Хьюман Райтс Вотч. Дессель учился за рубежом в Санкт-Петербурге с 2014 по 2015 год и является выпускником Чикагского университета.

Благодарности

Авторы хотели бы поблагодарить следующих коллег за чтение предыдущих версий этого отчета и предоставление отзывов и рекомендаций: Сэма Бергера, Макса Бергманна, Моргана Финкельштейна, Джеймса Ламонда, Джесси Ли, Бена Олински, Майкла Созана и Джереми Венука. Авторы особенно признательны Алексу Таусановичу за его руководство в навигации по U.S. Законы о финансировании избирательных кампаний и их исполнение.

* Исправление, 21 декабря 2018 г .: Эта история была обновлена ​​на основе следующей информации: после признания себя виновным в 2009 году в совершении тяжкого преступления, связанного с вознаграждением за должностные проступки, в 2012 году заявление Эллиота Бройди было отозвано на основании его сотрудничества. с властями. Он признал себя виновным в менее серьезном преступлении, заключающемся в попытке вознаграждения должностных лиц за проступок — проступок. Бройди не обвинялся в мошенничестве. Что касается платежей Бройди женщине, с которой у него был роман, Бройди согласился заплатить ей 1 доллар.6 миллионов, но он прекратил выплаты после того, как дело стало достоянием гласности, согласно судебным документам. Бройди утверждает, а The Wall Street Journal сообщает, что выплаченная сумма составила 400 000 долларов, а не 1,6 миллиона долларов.

Приложение: нерешенные вопросы расследования

Многие вопросы остаются, поскольку общественность ожидает новых результатов расследования специального прокурора, а также серьезного расследования в Конгрессе вмешательства России в выборы в 2016 году.Ниже приведены несколько таких вопросов. Они придерживаются установленной темы «следи за деньгами», и их порядок повторяет разделы отчета.

Отмывание денег, взлом и дезинформация
  • Выявили ли компании социальных сетей, такие как Facebook и Twitter, корпоративные сети, связанные с Агентством интернет-исследований, аффилированные лица помимо тех, кому предъявлены обвинения?
  • Был ли объем внутренних расследований, проведенных этими компаниями в социальных сетях, достаточно широким, чтобы охватить любые недавно зарегистрированные или ранее не зарегистрированные организации, связанные с IRA, участвующие в аналогичных кампаниях влияния в Соединенных Штатах?
  • Выявили ли компании социальных сетей, такие как Facebook и Twitter, российские организации, не связанные с известной корпоративной сетью IRA, которые могут участвовать в аналогичных кампаниях влияния и дезинформации?
  • После нарушения и недавних обвинительных заключений, связанных с операцией IRA, какие новые инструменты и методы должной осмотрительности внедрили компании в социальных сетях для проверки источников средств, стоящих за покупками политической рекламы? Как эти компании намереваются обнаруживать использование украденных личных данных и криптовалют для дальнейшего сокрытия происхождения средств и кампаний?
Посол Кисляк и помеченные посольством России операции
  • Были ли учтены все встречи и контакты между представителями кампании Трампа и переходного периода и российскими чиновниками или их посредниками?
  • Содействовал ли посол Сергей Кисляк каким-либо другим экономическим встречам между членами окружения президента Трампа и российскими государственными структурами, подобными той, которую он проводил тет-а-тет между Джаредом Кушнером и Сергеем Горьковым из Внешэкономбанка?
  • Участвовали ли какие-либо официальные лица Трампа, кампания или администрация в нераскрытых коммерческих мероприятиях, поддерживаемых посольством или соответствующими торговыми палатами?
  • Были ли выявлены все подозрительные операции посольства России в рамках соответствующей кампании и переходного периода? Есть ли какая-нибудь заметная закономерность в их сроках, передаче, долларовой стоимости или вовлеченных сторонах?
Мария Бутина, мост между Россией и консерваторами Америки
  • Получила ли Бутина бюджет в размере 125 000 долларов, который она запросила из своих российских источников, как указано в ее обвинительном заключении? Если да, то от кого и как деньги были переведены в Соединенные Штаты? Какие еще суммы, если таковые были, получила Бутина от России для финансирования ее предполагаемой кампании влияния?
  • Для каких операций использовалась компания Bridges LLC с момента ее создания? Инкорпорировала ли Бутина какие-либо другие корпоративные структуры в Соединенных Штатах в ходе своей работы в качестве предполагаемого агента? Осуществляла ли она контроль над какими-либо компаниями или счетами, о которых еще не сообщалось?
  • Обсуждала ли Бутина санкции против российских компаний, таких как Концерн Калашников и Ростех, с руководством НРА либо в США, либо во время их поездок в Москву, где, как сообщается, делегации НРА встречались с представителями российской военной промышленности?
  • Есть все примеры того, как Бутина консультирует У.На сегодняшний день выявлены сущности S.? Была ли она посредником в каких-либо деловых связях или сделках между американскими и российскими государственными организациями?
  • Какой внутренний контроль имеет НРО, чтобы гарантировать, что иностранные субъекты не направляют деньги, которые впоследствии могут финансировать внутренние политические кампании, в его казну с использованием анонимных компаний с ограниченной ответственностью?
  • Проводило ли НРО какие-либо внутренние аудиты для обратной проверки пожертвований, сделанных с использованием анонимных компаний с ограниченной ответственностью во время избирательного цикла 2016 года?
  • Связывала ли Бутина потенциальных доноров с НРО?
Связь Агаларовых с Трампом
  • После конкурса «Мисс Вселенная 2013» участвовали ли Агаларовы и Трамп — включая аффилированные лица и физические лица, такие как Trump Organization, Crocus Group и ее дочерние компании или Ираклий Кавеладзе — в каких-либо деловых операциях?
  • Жертвовали ли Агаларовы какие-либо деньги на усилия Трампа, политические или благотворительные, с 2013 года?
  • Сколько стоит дорогая картина, которую Арас Агаларов подарил Трампу на день рождения в 2016 году? Делали ли Агаларовые еще какие-нибудь дорогие подарки Трампу?
  • Что в конечном итоге вышло из встречи 9 июня в Башне Трампа? Были ли раскрыты все последующие действия и обсуждения между вовлеченными сторонами?
Американские олигархи, богатство России
  • Каков был характер причастности Саймона Кукеса к кампании Трампа? Какой доступ к кампании или переходу давали его пожертвования?
  • Каковы были его обсуждения кампании с бывшими партнерами по бизнесу Леном Блаватником и Виктором Вексельбергом, если таковые имели место?
  • Имеет ли Кукес какие-либо деловые связи с Трампом или кем-либо из его соратников?
Постсоветские деньги и инаугурация Трампа
  • Были ли другие «соломенные жертвователи», покупавшие билеты на инаугурационные торжества с использованием методов, аналогичных методам Сэма Паттена, который признал себя виновным в этом преступлении? Делали ли какие-либо другие «соломенные доноры» взносы на открытие или кампанию?
  • Есть U.S. дочерние или аффилированные компании российских компаний сделали пожертвования на кампанию Трампа в 2016 году и на инаугурацию по указанию материнской компании или ее акционеров?
Коррумпированный аппарат Трампа по сбору средств
  • Каковы источники дохода Трампа на основе его налоговых деклараций с 2006 по 2016 год?
  • Собирал ли кто-нибудь сбор средств для кампании Трампа из-за рубежа?
  • Поддерживал ли Рик Гейтс какие-либо деловые отношения со своими бывшими партнерами из Восточной Европы во время работы над кампанией и инаугурационным комитетом?
  • Были ли внесены какие-либо авансовые платежи за лицензию на имя Трампа в ходе реализации сделки по сделке с башней Трампа в Москве в 2016 году?
  • Создал ли Майкл Коэн в ходе кампании и переходного периода какие-либо другие компании с ограниченной ответственностью, подобные Essential Consultants, для облегчения транзакций, связанных с Трампом?

As U.С. Отступает, Китай надеется поддержать «Талибан» инвестициями в горнодобывающую промышленность Афганистана

Министр иностранных дел Китая Ван И встретился с муллой Абдул Гани Барадаром, политическим руководителем … [+] Талибан Афганистана, в северном китайском Тяньцзине, 28 июля 2021 г.

Информационное агентство Синьхуа через Getty Images

Поражение США в Афганистане угрожает подорвать и без того ограниченный авторитет США и геостратегические рычаги влияния. С приходом к власти Талибана энергетическая инфраструктура и природные ресурсы региона сейчас находятся под большей угрозой, чем когда-либо с 2001 года, когда США.С. изгнал режим талибов.

Пока Талибан проводит инвентаризацию имеющихся в их распоряжении природных ресурсов и инфраструктуры, финансируемой США, стратегические конкуренты, включая Китай и Россию, будут присматриваться к прибыльным проектам развития, которые укрепят их региональные амбиции.

Они все гонятся за большим призом. Есть потенциал для меди, золота, Афганистан содержит около 1,4 миллиона тонн редкоземельных элементов (РЗЭ), полезных ископаемых, имеющих решающее значение для производства технологий возобновляемых источников энергии.Это делает Афганистан главной целью инвестиций для Китая, нынешнего короля глобальных цепочек поставок РЗЭ. Америке нужны редкоземельные элементы, а Китай контролирует 90% перерабатывающих мощностей.

Пресс-секретарь Министерства иностранных дел Китая Хуа Чунин заявила в понедельник, что Пекин будет играть конструктивную роль в установлении «мира и восстановления» в Афганистане. Россия, со своей стороны, распорядилась лишь о частичной эвакуации сотрудников своего посольства в Кабуле, по словам спецпредставителя Путина в Афганистане: «Наше посольство будет поддерживать контакты со специально назначенными представителями высшего руководства талибов для выработки постоянного механизма обеспечения безопасности. безопасность нашего посольства и постоянное общение.«В то время как Москва считает« Талибан »террористической организацией, ее министерство иностранных дел уже заявило, что политическая служба связи мулл не такова, как это сделали администрации Трампа и Байдена, когда они вели переговоры с« Талибаном ».

В знак признания «Талибана» в качестве законного военного и государственного образования министерство иностранных дел Китая в конце июля приняло высокопоставленного политического лидера «Талибана» муллу Абдула Гани Барадара. С тех пор государственные СМИ подчеркивали приверженность Пекина заполнению пустоты, оставленной Соединенными Штатами.Это приветствовали талибы, которые пригласили Китай принять участие в экономическом развитии.

В Центральной Азии Китай вложил значительные средства в инфраструктурные проекты в рамках своей инициативы «Один пояс, один путь» (BRI). Нет оснований полагать, что Талибан захочет прервать уже начатую программу «Один пояс, один путь». А о будущем уже ведутся переговоры. Афганистан и Китай, в принципе, договорились об углублении сотрудничества по программе BRI, несмотря на неопределенность в отношении ситуации с безопасностью, связанной с Соединенным Королевством.С. вывод войск. Ключевым моментом станет развитие коридора Китай-Пакистан, который будет включать также контролируемый талибами Афганистан. Неудивительно, что Китай становится основным финансовым спонсором контролируемого «Талибаном» Афганистана посредством лицензионных отчислений и налогов, уплачиваемых для ускорения горнодобывающих проектов.

Несмотря на возможное сотрудничество Талибана и правительства Китая, крупные инфраструктурные проекты в Афганистане, несомненно, находятся под угрозой из-за вывода войск США. В их число входят, о чем много говорят, газопровод Туркменистан-Афганистан-Пакистан-Индия или ТАПИ.Строительство ТАПИ было остановлено в 1990-х годах из-за политической нестабильности во время первого периода правления Талибана (1996-2001 годы), но затем было возобновлено в 2018 году. Хотя разработка проекта была поддержана высокопоставленными официальными лицами Талибана, характер конфликта может приостановить строительство из-за массовая миграция и насилие.

Еще есть афганская часть проекта CASA-1000 — региональная инициатива, направленная на экспорт избыточной гидроэнергии из богатой энергоресурсами Центральной Азии в бедную энергоресурсами Южную Азию через соединенные электрические сети.

Точно так же, вероятно, будет отложен проект строительства железной дороги стоимостью несколько миллиардов долларов, соединяющей Узбекистан и Пакистан через Мазари-Шариф и, в конечном итоге, Кабул и Пешавар. Это было бы большим открытием для экспорта из Центральной Азии в пакистанские порты в Индийском океане. По мере того как Талибан получает контроль над страной, железнодорожные компании, несомненно, столкнутся с проблемами в обеспечении безопасности и найме квалифицированных рабочих для работы в стране.

Ослабление американской защитной, финансовой и гуманитарной помощи Афганистану открыло возможности для коварных игроков от Пекина до Пхеньяна и от Москвы до Тегерана.Последствия, проистекающие из неэффективного стратегического управления США и стремительного вывода войск, выходят за рамки экономического развития. Четкое понимание того, что США неспособны осмысленно предсказать разрушительную скорость наступления талибов, серьезно подорвало доверие к нам как для врагов, так и для союзников.

Войска 173-й воздушно-десантной дивизии армии США садятся на вертолет «Чинук» для транспортировки на передовую … [+] Операционная база — Кала-Гуш. | Местоположение: База передовых операций, Блессин, Нуристан, Афганистан.(Фото Дэвида Батгейта / Corbis через Getty Images)

Corbis через Getty Images

Соединенные Штаты, которые не выполняют свои обязательства и не защищают своих союзников и активы, вызывают агрессию со стороны противников и озабоченность со стороны союзников. Для Китая последствия могут спровоцировать открытое вторжение на Тайвань, в то время как Россия может использовать поражение как катализатор для дальнейшего вовлечения в дела стран Балтии, Беларуси, Украины и угрозы Польше.

Важно отметить, что U.Южное поражение обеспечило противникам-джихадистам значительный моральный подъем, который может спровоцировать попытку дестабилизации Ближнего Востока. Вчера на улицах города Газа члены ХАМАС и Палестинского исламского джихада поздравили Талибан с победой в публичном заявлении и отправили своих членов раздавать бесплатные конфеты на транспортных развязках.

И представители министерства обороны США обеспокоены тем, что вакуум безопасности позволит «Аль-Каиде» и другим восстановиться, создавая новую угрозу глобальной безопасности, возможно, более серьезную, чем Афганистан до 11 сентября.Эти опасения небезосновательны, поскольку недавно талибы освободили тысячи заключенных, в том числе боевиков «Аль-Каиды» и ИГИЛ, из тюрьмы Пули-Чарки на пути к захвату власти в Кабуле. Приняв клятву верности талибам, лидеры «Аль-Каиды» понимают открывающиеся возможности. Это побудит вдохновленных верующих устремиться в Афганистан для обучения и составления террористических заговоров.

Широкий доступ к природным ресурсам, значительные иностранные инвестиции и трофейная западная военная техника позволят Талибану построить важнейшие инфраструктурные и оборонные аппараты, угрожая другим.Противники Соединенных Штатов воспользуются подорванным авторитетом в своих интересах и испытают решимость США во внешней политике. Кроме того, поражение вновь создаст убежище для джихадистов в Центральной Азии, создав серьезную угрозу безопасности для США и их союзников в Центральной Азии.